有価証券報告書-第62期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に関する取組方針
当社グループは、資金運用については預金等の安全性の高い金融商品に限定し、資金調達については、銀行
等金融機関からの借入により調達しております。
投資有価証券は、取引先企業との業務又は資本提携等に関連する株式を取得及び保有することを原則として
おり、売買差益を獲得する目的や投機目的のための運用は行わない方針であります。
借入金の使途は、運転資金(主として短期)及び設備投資資金(長期)であり、デリバティブ取引や投機的
な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である営業未収金は、営業債権回収管理表により、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うととも
に、主な取引先の信用状況を定期的に把握する体制としており、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把
握や軽減を図っております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動のリスクに晒されております
が、四半期ごとに時価を把握する体制としております。
営業債務である営業未払金は、その全てが1年内の支払期日であります。
営業債務や借入金は流動性リスクを伴っておりますが、資金決済・残高管理及び資金繰管理を行うことで、リスク管理を行っております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	2,521,289	2,521,289	-
(2)営業未収金	3,634,818	3,634,818	-
(3)投資有価証券	818,214	818,214	-
資産計	6,974,322	6,974,322	-
(1)営業未払金	1,643,291	1,643,291	-
(2)短期借入金	950,000	950,000	-
(3) 長期借入金	882,000	887,382	5,382
(4) リース債務	10,310,758	10,455,553	144,794
負債計	13,786,050	13,936,227	150,176

当連結会計年度(平成27年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	3,595,436	3,595,436	-
(2)営業未収金	3,794,329	3,794,329	-
(3)投資有価証券	888,829	888,829	-
資産計	8,278,596	8,278,596	-
(1)営業未払金	1,657,098	1,657,098	-
(2)短期借入金	1,550,000	1,550,000	-
(3) 長期借入金	1,630,000	1,614,025	△15,975
(4) リース債務	9,840,888	10,169,292	328,404
負債計	14,677,986	14,990,415	312,429

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)営業未収金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債
(1)営業未払金、(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期借入金
元金利の合計額を、同様の新規借り入れを行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(4)リース債務
元金利の合計額を、同様の新規リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成26年3月31日)	当連結会計年度 (平成27年3月31日)
関連会社株式	438,881	2,500
非上場株式	108,381	108,381
合計	547,262	110,881

これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
3.連結貸借対照表上では短期借入金に含めている「1年内返済予定の長期借入金」(252,000千円)は、「(3)長期借入金」に含めて表示しております。
4.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,519,339	-	-	-
営業未収金	3,634,818	-	-	-
合計	6,154,158	-	-	-

当連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	3,592,967	-	-	-
営業未収金	3,794,329	-	-	-
合計	7,387,297	-	-	-

5. 長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	950,000	-	-	-	-	-
長期借入金	252,000	252,000	252,000	126,000	-	-
リース債務	1,202,812	1,054,556	904,108	742,522	648,874	5,757,884
合計	2,404,812	1,306,556	1,156,108	868,522	648,874	5,757,884

当連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,550,000	-	-	-	-	-
長期借入金	252,000	252,000	126,000	83,000	332,000	585,000
リース債務	1,215,391	1,068,438	903,862	769,941	663,408	5,219,846
合計	3,017,391	1,320,438	1,029,862	852,941	995,408	5,804,846