佐渡汽船（9176）の繰延税金資産の推移 - 通期

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年12月31日)		当事業年度(2025年12月31日)
繰延税金資産
未払事業所税	3,581千円		3,573千円
その他	81,661		78,623
繰延税金資産の小計	1,596,042		1,298,716
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△635,964		△218,071
評価性引当額の合計	△1,323,194		△907,733
繰延税金資産の合計	272,848		390,983
繰延税金負債の合計	14,729		22,939
繰延税金資産の純額	258,118		368,044

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2026/03/31 14:27

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年12月31日)		当連結会計年度(2025年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	2,040千円		1,292千円
その他	64,253		66,819
繰延税金資産の合計	2,008,152		1,715,427
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)1	△801,885		△401,000
繰延税金負債との相殺	△14,730		△22,939
繰延税金資産の連結貸借対照表計上額	258,118		368,044
その他有価証券評価差額金	15,648		24,328
繰延税金資産との相殺	△14,730		△22,939
繰延税金負債の連結貸借対照表計上額	51,175		51,646

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2026/03/31 14:27

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動資産は前連結会計年度末に比べ509,880千円増加し7,872,199千円となりました。これは、売上高の増加により現金及び預金が451,263千円、受取手形及び売掛金が67,001千円それぞれ増加したことが主な要因であります。
固定資産は前連結会計年度末に比べ93,600千円減少し7,202,316千円となりました。これは、有形固定資産が償却の進行により238,360千円減少したこと、繰延税金資産が109,926千円増加したことが主な要因であります。
(負債)

2026/03/31 14:27

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
繰延税金資産の回収可能性
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2026/03/31 14:27