半期報告書-第25期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額 (貸借対照表計上額) 、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度 (2020年3月31日)

	貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額(百万円)
(1) 現金及び預金	14,973	14,973	-
(2) 有価証券(※1)	1,958	1,955	△3
資産計	16,931	16,928	△3
(1) 営業未払金	8,402	8,402	-
(2) 長期借入金(※2)	2,187	2,187	-
(3) リース債務(※3)	13,711	15,845	2,133
負債計	24,301	26,435	2,133
デリバティブ取引(※4)	(1,737)	(1,737)	-

(※1) 有価証券には、投資有価証券を含めております。
(※2) 長期借入金には、1年内返済予定の長期借入金、1年内返済予定の関係会社長期借入金及び関係会社長期借入金を含めております。
(※3) リース債務には、1年内返済予定のリース債務を含めております。
(※4) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については( )で示しております。
当中間会計期間 (2020年9月30日)

	中間貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額(百万円)
(1) 現金及び預金	15,918	15,918	-
(2) 有価証券(※1)	1,658	1,658	△0
資産計	17,576	17,576	△0
(1) 営業未払金	5,327	5,327	-
(2) 長期借入金(※2)	11,875	11,814	△60
(3) リース債務(※3)	12,750	14,314	1,564
負債計	29,953	31,456	1,503
デリバティブ取引(※4)	(657)	(657)	-

(※1) 有価証券には、投資有価証券を含めております。
(※2) 長期借入金には、1年内返済予定の長期借入金、1年内返済予定の関係会社長期借入金及び関係会社長期借入金を含めております。
(※3) リース債務には、1年内返済予定のリース債務を含めております。
(※4) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については( )で示しております。
(注) 1.金融資産の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
現金及び預金
短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
有価証券
取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債
営業未払金
短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
長期借入金、リース債務
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入またはリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。