営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 会計基準等の改正等に伴う会計方針の変更、連結財務諸表（連結）

企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第58-2項(4)、連結会計基準第44-5項(4)及び事業分離等会計基準第57-4項(4)に定める経過的な取扱いに従っており、当連結会計年度の期首時点から将来にわたって適用している。
当連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書においては、連結範囲の変動を伴わない子会社株式の取得又は売却に係るキャッシュ・フローについては、「財務活動によるキャッシュ・フロー」の区分に記載し、連結範囲の変動を伴う子会社株式の取得関連費用もしくは連結範囲の変動を伴わない子会社株式の取得又は売却に関連して生じた費用に係るキャッシュ・フローは、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の区分に記載する方法に変更している。
この結果、当連結会計年度末の資本剰余金が485百万円減少している。

2016/06/23 11:43

#2 業績等の概要

当連結会計年度における連結ベースの現金及び現金同等物(以下、「資金」という。)は、長期借入金の返済による支出の減少等により、前連結会計年度末に比べ18億57百万円増加した。この結果、当連結会計年度末における資金は、144億52百万円(前期末比14.8%増)となった。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度において、営業活動の結果得られた資金は、30億31百万円減少し、33億52百万円(前年同期比47.5%減)となった。これは、主に税金等調整前当期純利益が増加したこと及び売上債権の増減額が減少したこと等によるものである。

2016/06/23 11:43