半期報告書-第67期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれていません。
前事業年度(平成31年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,368,414	1,368,414	-
(2)受取手形(*1)	56,929	56,929	-
(3)売掛金(*1)	1,170,622	1,170,622	-
(4)投資有価証券 その他有価証券	261,198	261,198	-
資産計	2,857,163	2,857,163	-
(5)買掛金	121,650	121,650	-
(6)短期借入金	2,170,000	2,170,000	-
(7)1年内返済予定の長期借入金	70,405	70,405	-
(8) リース債務(流動負債)	57,902	57,902	-
(9) 未払代理店手数料	232,192	232,192	-
(10)長期借入金	24,200	23,767	433
(11) リース債務(固定負債)	180,667	173,612	7,055
負債計	2,857,016	2,849,528	7,488

(*1)個別に計上している貸倒引当金を控除しています。
当中間会計期間(令和元年9月30日)

	中間貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,268,650	1,268,650	-
(2)受取手形(*1)	45,196	45,196	-
(3)売掛金(*1)	1,107,767	1,107,767	-
(4)投資有価証券 その他有価証券	218,208	218,208	-
資産計	2,639,821	2,639,821	-
(5)買掛金	131,962	131,962	-
(6)短期借入金	3,608,000	3,608,000	-
(7)1年内返済予定の長期借入金	47,940	47,940	-
(8) リース債務(流動負債)	47,081	47,081	-
(9) 未払代理店手数料	213,022	213,022	-
(10)長期借入金	5,330	5,234	96
(11) リース債務(固定負債)	162,537	156,452	6,085
負債計	4,215,871	4,209,690	6,181

(*1)個別に計上している貸倒引当金を控除しています。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1)現金及び預金、(2)受取手形および(3)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(4)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっています。
なお、有価証券はその他有価証券として保有しており、これに関する中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)と取得原価との差額は以下のとおりです。
前事業年度(平成31年3月31日)

	種類	貸借対照表計上額 (千円)	取得原価(千円)	差額(千円)
貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの	株式	256,014	114,165	141,849
貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの	株式	5,184	6,757	△1,573
合計		261,198	120,921	140,276

当中間会計期間(令和元年9月30日)

	種類	中間貸借対照表計上額(千円)	取得原価(千円)	差額(千円)
中間貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの	株式	213,522	114,165	99,357
中間貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの	株式	4,687	6,757	△2,070
合計		218,208	120,921	97,287

(5)買掛金、(6)短期借入金、(7)1年内返済予定の長期借入金、(8)リース債務(流動負債)および(9)未払代理店手数料
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(10)長期借入金および(11) リース債務(固定負債)
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入れまたはリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっています。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)投資有価証券 その他有価証券」には含めていません。

(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成31年3月31日)	当中間会計期間 (令和元年9月30日)
非上場株式	115,940	115,900