半期報告書-第68期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれていません。
前事業年度(令和2年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,566,649	1,566,649	-
(2)受取手形(*1)	53,039	53,039	-
(3)売掛金(*1)	1,154,705	1,154,705	-
(4)投資有価証券 その他有価証券	183,447	183,447	-
資産計	2,957,840	2,957,840	-
(5)買掛金	143,868	143,868	-
(6)短期借入金	4,596,000	4,596,000	-
(7)1年内返済予定の長期借入金	19,800	19,800	-
(8) リース債務(流動負債)	34,109	34,109	-
(9) 未払代理店手数料	227,546	227,546	-
(10)長期借入金	8,000	7,786	214
(11) リース債務(固定負債)	180,908	173,976	6,932
負債計	5,210,231	5,203,084	7,146

(*1)個別に計上している貸倒引当金を控除しています。
当中間会計期間(令和2年9月30日)

	中間貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,730,917	1,730,917	-
(2)受取手形(*1)	39,717	39,717	-
(3)売掛金(*1)	975,728	975,728	-
(4)投資有価証券 その他有価証券	183,014	183,014	-
資産計	2,929,375	2,929,375	-
(5)買掛金	130,062	130,062	-
(6)短期借入金	5,080,000	5,080,000	-
(7)1年内返済予定の長期借入金	5,970	5,970	-
(8) リース債務(流動負債)	34,109	34,109	-
(9) 未払代理店手数料	181,773	181,773	-
(10)長期借入金	7,000	6,824	176
(11) リース債務(固定負債)	163,854	158,651	5,202
負債計	5,602,768	5,597,390	5,378

(*1)個別に計上している貸倒引当金を控除しています。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1)現金及び預金、(2)受取手形および(3)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(4)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっています。
なお、有価証券はその他有価証券として保有しており、これに関する中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)と取得原価との差額は以下のとおりです。
前事業年度(令和2年3月31日)

	種類	貸借対照表計上額 (千円)	取得原価(千円)	差額(千円)
貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの	株式	179,740	114,165	65,575
貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの	株式	3,708	6,757	△3,049
合計		183,447	120,921	62,526

当中間会計期間(令和2年9月30日)

	種類	中間貸借対照表計上額(千円)	取得原価(千円)	差額(千円)
中間貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの	株式	179,174	114,165	65,010
中間貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの	株式	3,839	6,757	△2,917
合計		183,014	120,921	62,092

(5)買掛金、(6)短期借入金、(7)1年内返済予定の長期借入金、(8)リース債務(流動負債)および(9)未払代理店手数料
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(10)長期借入金および(11) リース債務(固定負債)
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入れまたはリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっています。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)投資有価証券 その他有価証券」には含めていません。

(単位:千円)

区分	前事業年度 (令和2年3月31日)	当中間会計期間 (令和2年9月30日)
非上場株式	115,900	114,700