有価証券報告書-第73期(2025/04/01-2026/03/31)

(3) 【監査の状況】
① 監査役監査の状況
当社の監査役は3名であり、常勤監査役1名と社外監査役2名で構成されています。監査役における主な検討事項として、監査方針と監査計画の策定があり、監査方針と監査計画に従って、監査役監査を行っております。監査役監査の範囲は、業務監査と会計監査であります。業務監査について、監査役は取締役会に出席し、重要事項の決定や取締役の職務執行を監督しております。
当事業年度において当社は取締役会を6回開催しており、監査役は議案審議に必要な発言を適宜行っております。個々の監査役の出席状況については以下の通りであります。

氏名	開催回数	出席回数
岩村 智	6回	6回
田中亮一郎	6回	3回
赤木 由美	6回	5回

また、常勤の監査役の活動として、業務執行の意思決定機関として設置してあるグループ経営会議に出席しております。グループ経営会議には、取締役会において選出された代表取締役とこれを補佐する常勤の社内取締役が出席しております。グループ経営会議は原則として月2回開催しており、重要案件に関する対処方針の決定も行っております。常勤の監査役は、各取締役の担当業務の報告・協議をチェックし、業務執行を監督しております。会計監査について、監査役は監査業務を委嘱している北九州監査法人と定期的な情報や意見交換を行うとともに、実査に同行するなど、緊密な相互連携をとっております。
なお、当社は監査役会を設置いたしておりません。
② 内部監査の状況
当社は、内部監査の専門部署は設置いたしておりません。総務人事本部が法務、人事等の管理を通じ、また、経営管理本部が予算等の管理を通じて、日々の業務に関する法令及び規程への準拠性を監視しております。また、経営戦略室が会社全般に関係する業務に関して、個別に法令及び規程への準拠性を監視しております。
③ 会計監査の状況
a. 監査法人の名称
北九州監査法人
b. 継続監査期間
2024年以降。
c. 業務を執行した公認会計士
小島智也
d. 監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士4名、その他1名であります。
e. 監査法人の選定方針と理由
当社の監査法人の選定については、監査の概要、監査体制及び実施計画、品質管理体制、独立性、監査報酬の妥当性などにより、総合的に判断しております。
f. 監査役による監査法人の評価
当社の監査役は、監査法人に対して評価を行っております。同法人による会計監査は、適正に行われていることを確認しております。
g. 監査法人の異動
当社の監査法人は次のとおり異動しております。
第71期(連結・個別) 有限責任 あずさ監査法人
第72期(連結・個別) 北九州監査法人
なお、臨時報告書に記載した事項は次のとおりであります。
異動に係る監査公認会計士等の名称
選任する監査公認会計士等の名称 北九州監査法人
退任する監査公認会計士等の名称 有限責任 あずさ監査法人
異動の年月日 2024年9月10日
退任する監査公認会計士等が監査公認会計士等となった年月日 1973年
退任する監査公認会計士等が直近3年間に作成した監査報告書等における意見等に関する事項
該当事項はありません。
異動の決定又は異動に至った理由及び経緯
当社は金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、有限責任 あずさ監査法人の監査を受
けておりましたが、第71期(2023年4月1日から2024年3月31日まで)に係る監査の終了をもっ
て任期満了となります。現在の監査公認会計士等は、会計監査が適切かつ妥当に行われることを
確保する体制を十分に備えているものの、監査継続年数が長期にわたっていること等を契機とし
て、当社の事業規模に適した監査報酬水準であること、新たな視点での監査が期待できること、監査公認会計士等としての品質管理体制・専門性・独立性等を総合的に勘案した結果、新たな監
査公認会計士等として適任であると判断したためであります。
上記の理由及び経緯に対する意見
退任する監査公認会計士等の意見
特段の意見はない旨の回答を得ております。
監査役の意見
妥当であると判断しております。
④ 監査報酬の内容等
a. 監査公認会計士等に対する報酬

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に 基づく報酬(千円)	非監査業務に 基づく報酬(千円)	監査証明業務に 基づく報酬(千円)	非監査業務に 基づく報酬(千円)
提出会社	10,000	―	9,800	―
連結子会社	―	―	―	―
計	10,000	―	9,800	―

b. 監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬(a.を除く)
該当事項はありません。
c. その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d. 監査報酬の決定方針
該当事項はありません。