有価証券報告書-第67期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(3)【監査の状況】
① 内部監査及び監査役監査の状況
当社は特別な内部監査部門は設置しておりませんが「監査役」は2名(うち、社外監査役1名)で構成されており、年4回の取締役会に常時出席して、取締役の職務遂行を監視しております。
また、監査役、中島公認会計士事務所は必要に応じて協議を行い情報交換して相互連携をとっております。
② 会計監査の状況
当社は、金融商品取引法に基づく会計監査について公認会計士中島秀樹氏と監査契約を締結し、会計監査
を受けております。
当期において業務を執行した公認会計士の氏名および監査業務に係る補助者の構成並びに審査体制は以下のとおりです。
a.業務を執行した公認会計士の氏名
中島秀樹
b.業務に係る補助者の構成
公認会計士 1名 会計士試験合格者等 1名
c.監査体制
監査基準委員会報告書220「監査業務の品質管理」(日本公認会計士協会2019年2月27日改正)および品質理基準委員会報告書第1号「監査事務所における品質管理」(日本公認会計士協会2019年2月27日改正)に基づき、監査事務所としての品質管理を行うため、監査意見表明にあたり監査業務に従事しない外部の公認会計士1名を審査対象者に定め、審査を実施しているとの報告を受けております。
d.監査公認会計士の選定方針と理由
当社が監査公認会計士に求める独立性、専門性、監査活動の適切性を具備し、当社の事業活動を一元的に監査する体制を有していることなどを総合的に判断した結果、適任と判断したためであります。
e.監査公認会計士等の異動
当社の監査公認会計士等は次のとおり異動している。
前々事業年度 監査法人青柳会計事務所(現 東邦監査法人)
前事業年度 中島公認会計士事務所
なお、臨時報告書に記載した事項は次のとおりである。
異動に係る監査公認会計士等の氏名又は名称
監査法人青柳会計事務所(現 東邦監査法人)
中島公認会計士事務所
異動の年月日 2018年8月1日
監査公認会計士等であった者が監査公認会計士等でなくなった場合(概要)
異動監査公認会計士等が直近において監査公認会計士等となった年月日 2017年7月1日
異動監査公認会計士等が直近3年間に作成した監査報告書等における意見等に関する事項
該当事項はありません。
異動の決定又は異動に至った理由及び経緯
当社の第65期(2017年4月1日から2018年3月31日まで)に係る監査の終了をもって、当社の監査公認会計士等である監査法人青柳会計事務所が契約満了により退任されますので、その後任として中島公認会計士事務所を新たに選任するものであります。
上記の理由及び経緯に対する監査報告書等の記載事項に係る異動監査公認会計士等の意見
特段の意見はない旨の回答を得ております。

③ 監査報酬の内容等
a.監査公認会計士等に対する報酬

前事業年度		当事業年度
監査証明業務に基づく報酬 (千円)	非監査業務に基づく報酬 (千円)	監査証明業務に基づく報酬 (千円)	非監査業務に基づく報酬 (千円)
6,150	-	6,450	-

b.監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬(a.を除く)
該当事項はありません。
c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
(前事業年度)
該当事項はありません。
(当事業年度)
該当事項はありません。
d.監査報酬の決定方針
該当事項はありませんが、監査日数等を勘案したうえで決定しております。