有価証券報告書-第59期(平成26年1月1日-平成26年12月31日)

1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、設備投資計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入)を調達している。一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達している。デリバティブ取引は行っていない。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されている。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されている。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日である。
借入金は、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、償還日は最長で決算日以後15年である。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、営業債権について、管理部が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っている。連結子会社についても、同様の管理を行っている。
②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
当社は、投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況を把握している。
なお、連結子会社についても、同様の管理を行っている。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理している。
なお、連結子会社についても、同様の管理を行っている。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれている。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがある。

金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりである。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれていない。((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成25年12月31日)

区分	連結貸借対照表 計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	617,187	617,187	―
(2)受取手形及び売掛金	845,775	845,775	―
(3)投資有価証券	5,255	5,255	―
資産計	1,468,217	1,468,217	―
(1)支払手形及び買掛金	1,057,452	1,057,452	―
(2)短期借入金	550,000	549,469	△530
(3)未払法人税等	21,548	21,548	―
(4)長期借入金	607,527	611,702	4,175
(5)未払高度化資金	1,572,110	1,589,211	17,101
負債計	3,808,638	3,829,383	20,745

当連結会計年度(平成26年12月31日)

区分	連結貸借対照表 計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	800,158	800,158	―
(2)受取手形及び売掛金	811,573	811,573	―
(3)投資有価証券	5,659	5,659	―
資産計	1,617,391	1,617,391	―
(1)支払手形及び買掛金	996,317	996,317	―
(2)短期借入金	570,000	569,577	△422
(3)未払法人税等	25,743	25,743	―
(4)長期借入金	1,436,937	1,440,984	4,047
(5)未払高度化資金	550,106	555,104	4,998
負債計	3,579,103	3,587,727	8,623

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっている。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっており、債権は取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格によっている。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」を参照すること。
負債
(1)支払手形及び買掛金、(3)未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっている。
(2)短期借入金、(4)長期借入金、(5)未払高度化資金
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定している。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	前連結会計年度 (平成25年12月31日)	当連結会計年度 (平成26年12月31日)
非上場株式	5,325	5,325

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券」には含めていない。

3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年12月31日)

区分	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	617,187	―	―	―
受取手形及び売掛金	845,775	―	―	―
有価証券及び投資有価証券	―	―	―	10,580
小計	1,462,962	―	―	10,580

当連結会計年度(平成26年12月31日)

区分	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	800,158	―	―	―
受取手形及び売掛金	811,573	―	―	―
有価証券及び投資有価証券	―	―	―	10,984
小計	1,611,732	―	―	10,984

4.長期借入金の連結決算日後の返済予定額
「借入金等明細表」を参照すること。