有価証券報告書-第59期(平成26年1月1日-平成26年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

区分	第58期 (平成25年12月31日)	第59期 (平成26年12月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	1,378 千円	1,378 千円
資本直入その他有価証券評価差額金	46 千円	―千円
貸倒引当金	532 千円	527 千円
未払事業税	3,327 千円	3,279 千円
賞与引当金	1,994 千円	2,068 千円
役員賞与引当金	639 千円	623 千円
退職給付引当金	49,496 千円	51,137 千円
役員退職慰労引当金	26,221 千円	26,292 千円
ガスホルダー修繕引当金	10,047 千円	11,758 千円
棚卸資産切下額	2,820 千円	3,384 千円
その他	2,268 千円	293 千円
繰延税金資産小計	98,768 千円	100,739 千円
評価性引当額	△3,893 千円	△1,885 千円
繰延税金資産合計	94,875 千円	98,854 千円
繰延税金負債
租税特別措置法上の特別償却準備金	△22,733 千円	△23,951 千円
資本直入その他有価証券評価差額金	△14 千円	△84 千円
繰延税金負債合計	△22,746 千円	△24,035 千円
繰延税金資産の純額	72,128 千円	74,819 千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

区分	第58期 (平成25年12月31日)	第59期 (平成26年12月31日)
法定実効税率	29.0 %	29.0 %
(調整)
交際費等の損金不算入	0.7 %	―%
受取配当等の益金不算入	△2.6 %	△1.8 %
受取補償金の収用換地等特別控除	△0.8 %	△6.2 %
評価性引当額	8.5 %	△5.6 %
法人住民税均等割額	0.9 %	0.6 %
その他	―%	△3.7 %
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.7 %	12.3 %