有価証券報告書-第58期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、主にガス事業を行うための設備投資計画に照らして、必要な資金を銀行借入により調達しております。一時的な余資は主に安全性の高い金融資産で運用しております。なお、デリバティブ取引は行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
投資有価証券は、主に債券及び株式であり市場価格の変動リスクに晒されています。有価証券は、主にMMF等であり、市場価格の変動リスクに晒されています。
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。
借入金は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。このうち一部は、変動金利であるため金利の変動リスクに晒されております。
営業債務である買掛金等は、1年以内の支払期日であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権につきましては、当社及びグループ各社の販売業務に関するマニュアル等に従い、主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理し、回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
満期保有目的の債券につきましては、資金管理に関する規則等に従い、格付の高い債券のみを対象としているため、信用リスクは僅少であります。
②市場リスク(金利や市場価格等の変動リスク)の管理
投資有価証券及び有価証券については、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しております。
なお、株式につきましては主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して、保有状況を継続的に見直しております。
借入金の金利変動リスクについては、定期的に市場金利の状況を把握しております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、適時に資金予定表を作成する等の方法により入出金予定を管理し、流動性リスクを管理しております。
(4)信用リスクの集中
当連結会計年度の連結決算日現在における営業債権のうち29.8%が特定の大口顧客に対するものであります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2 参照)。
前連結会計年度(平成24年12月31日)

	連結貸借対照表 計上額(千円)	時 価 (千円)	差 額 (千円)
(1)投資有価証券及び有価証券	5,257,199	5,265,017	7,818
(2)現金及び預金	3,803,090	3,803,090	―
(3)受取手形及び売掛金	6,406,217	6,406,217	―
資産計	15,466,506	15,474,324	7,818
(1)長期借入金(1年以内に返済予定の ものを含む)	1,246,680	1,246,354	△325
(2)買掛金	5,410,330	5,410,330	―
(3)短期借入金	277,000	277,000	―
(4)未払金	863,427	863,427	―
(5)未払法人税等	505,069	505,069	―
負債計	8,302,507	8,302,181	△325

当連結会計年度(平成25年12月31日)

	連結貸借対照表 計上額(千円)	時 価 (千円)	差 額 (千円)
(1)投資有価証券及び有価証券	6,972,029	6,980,584	8,555
(2)現金及び預金	3,245,677	3,245,677	―
(3)受取手形及び売掛金	7,001,028	7,001,028	―
資産計	17,218,734	17,227,289	8,555
(1)長期借入金(1年以内に返済予定の ものを含む)	1,223,920	1,223,391	△528
(2)買掛金	5,965,509	5,965,509	―
(3)短期借入金	277,000	277,000	―
(4)未払金	936,040	936,040	―
(5)未払法人税等	249,900	249,900	―
負債計	8,652,371	8,651,842	△528

(注)1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1) 投資有価証券及び有価証券
これらの時価は以下のとおりであります。
債券:主として取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。
株式:取引所の価格によっております。
MMF等:短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
よっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項(有価証券関係)を
ご覧ください。
(2) 現金及び預金、(3)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額
によっております。
負債
(1) 長期借入金(1年以内に返済予定のものを含む)
固定金利によるものは、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映しており、時価は帳簿価額とほぼ等しいと考えられることから、当該帳簿価額によっております。
(2) 買掛金、(3) 短期借入金、(4) 未払金、(5)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注)2 時価を算定するのが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:千円)
区分	平成24年12月31日	平成25年12月31日
非上場株式	49,091	49,091

上記については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(1)投資有価証券及び有価証券」には含めておりません。
(注)3 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成24年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
投資有価証券及び有価証券
満期保有目的の債券(社債)	200,000	600,000	―	―
現金及び預金	3,803,090	―	―	―
受取手形及び売掛金	6,406,217	―	―	―
合計	10,409,307	600,000	―	―

当連結会計年度(平成25年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
投資有価証券及び有価証券
満期保有目的の債券(社債)	200,000	400,000	―	―
現金及び預金	3,245,677	―	―	―
受取手形及び売掛金	7,001,028	―	―	―
合計	10,446,705	400,000	―	―

(注)4 長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成24年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	277,000	―	―	―	―	―
長期借入金 (1年以内に返済予定のものを含む)	347,760	299,920	258,320	216,720	123,960	―

当連結会計年度(平成25年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	277,000	―	―	―	―	―
長期借入金 (1年以内に返済予定のものを含む)	364,920	323,320	281,720	188,960	65,000	―