有価証券報告書-第58期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	584,656千円	595,700千円
未払事業税	22,491千円	21,569千円
投資有価証券評価損	14,011千円	69千円
ゴルフ会員権評価損	10,407千円	10,845千円
減価償却費損金算入限度超過額	23,532千円	19,786千円
その他	130,283千円	133,528千円
繰延税金資産小計	785,383千円	781,499千円
評価性引当額	△41,949千円	△28,080千円
繰延税金資産合計	743,434千円	753,418千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△21,192千円	△17,779千円
その他有価証券評価差額金	―	△9,210千円
繰延税金負債合計	△21,192千円	△26,989千円
繰延税金資産の純額	722,241千円	726,429千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異がある時の、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	36.2%	33.3%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7%	1.0%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1%	△0.1%
住民税均等割	0.1%	0.1%
評価性引当額	0.5%	0.0%
その他	0.9%	0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.3%	34.9%