半期報告書-第66期(2025/04/01-2026/03/31)

当中間会計期間において、当半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している以下の主要なリスクが発生しております。
なお、文中の将来に関する事項は、当中間会計期間の末日現在において当社が判断したものであります。
継続企業の前提に関する重要事象等について
当社は、当中間会計期間において、設備改装等に伴う減損損失を計上したこと等により219,929千円の中間純損失を計上した結果、217,818千円の債務超過になっております。
これにより継続企業の前提に関する重要な疑義が存在しております。
当社は、当該状況を解消すべく、2024年6月に株式会社Plan・Do・See(以下、「PDS社」という。)と「ホテルマネジメント契約」及び「投資及び組織運営契約」を締結し、現在、下記の対応策を進めております。
①営業面
ブライダルの来館数及び受注数を向上するため、屋上写真スポットの整備、11階宴会場及びブライダルサロンを改装し、価値の向上と顧客満足度の向上を図ります。
また、食堂部門の販売を強化するため、「ダイニングキッチン九曜杏」を改装し、価値の向上と顧客満足度の向上を図ります。
②設備投資面
前事業年度に実施した補助金活用による空調給湯用ボイラー熱源の更新のほか、照明のLED化、動力設備や空調設備の入れ替えにより、お客様及び従業員へ快適な館内環境及び安心安全を提供するとともに、水道光熱費の削減を図ります。
また、オフィス改装により、管理部門の人員を1箇所へ集約し、業務の効率化を図ります。
③資金面
2021年度に、政府系金融機関から3億円の資本性劣後ローンの借入、主要取引銀行から短期運転資金9億円を長期運転資金に借り換えを実施し、2024年度に、PDS社に対する新株予約権228,500千円の発行による資金調達を行っております。
当中間会計期間においても、従前より取引金融機関からの支援状況は変わらず、主要取引銀行からの安定的な資金調達が継続されております。
さらに、当中間会計期間において、今後の設備投資及び資金の安定化のため、株式会社肥後銀行をエージェントとする総額22億円の限度貸付契約を締結しております。
しかしながら、上記対応策及び事業計画については関係者との協議を行いながら進めている途上であるため、現時点では継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められます。