半期報告書-第163期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください。)。
前事業年度(2020年3月31日)
(単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	339,491	339,491	―
(2) 売掛金	35,269
貸倒引当金	△125
	35,144	35,144	―
(3) 有価証券及び投資有価証券 その他有価証券	520,003	520,003	―
(4)従業員貸付金 (※1)	283
貸倒引当金	△1
	282	282	―
資産計	894,919	894,919	―
(1) 買掛金	11,805	11,805	―
(2) 長期借入金	1,825,800	1,828,756	2,956
負債計	1,837,605	1,840,561	2,956
デリバティブ取引 (※2)	(27,091)	(27,091)	―

(※1) 従業員貸付金は、1年内回収予定の従業員短期貸付金100千円と従業員長期貸付金183千円の合算額を記載しております。
(※2) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で示しております。
当中間会計期間(2020年9月30日)
(単位:千円)

	中間貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	827,280	827,280	―
(2) 売掛金	29,981
貸倒引当金	△105
	29,876	29,876	―
(3)有価証券及び投資有価証券 その他有価証券	20,684	20,684	―
(4)従業員貸付金	184
貸倒引当金	△1
	183	183	―
資産計	878,023	878,023	―
(1) 買掛金	10,009	10,009	―
(2) 関係会社短期借入金	600,000	600,000	―
(3) 長期借入金	1,678,000	1,679,929	1,929
負債計	2,288,009	2,289,938	1,929
デリバティブ取引 (※1)	(24,372)	(24,372)	―

(※1) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で示しております。

(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2)売掛金
これらはすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。なお売掛金については、信用リスクを個別に把握することが極めて困難なため、貸倒引当金を信用リスクと見なし、時価を算定しております。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、それ以外のものは取引金融機関から提示された価格等によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
(4)従業員貸付金
従業員貸付金については、信用リスクを把握することは困難なため、貸倒引当金を信用リスクとみなし、時価を算定しております。
負 債
(1) 買掛金、(2)関係会社短期借入金
これはすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっております。
(3) 長期借入金
この時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
「デリバティブ取引関係」注記を参照ください。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の中間貸借対照表計上額 (貸借対照表計上額)

		(単位:千円)
区分	2020年3月31日	2020年9月30日
非上場株式	150	150

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)有価証券及び投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。