有価証券報告書-第74期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定、投機的な取引は行わない方針です。資金調達については、銀行等金融機関からの借入と自己資金で行っております。
(2)金融商品の内容及びリスク管理体制
借入金ついては、全て銀行等の金融機関からの調達で、主に設備投資に係るものであります。
長期預り保証金は、主にリゾート会員権の預託金であります。これらについては、流動性リスクにさらされておりますが、管理部にて資金繰り等を適時把握する中で手元流動性の維持に努めております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(2020年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	300,013	300,013	―
(1)短期借入金 (2)1年内返済予定の長期借入金 (3)長期借入金 (4)長期預り保証金	3,277,218 460,308 1,300,000 433,194	3,277,218 460,308 1,294,050 420,910	― ― 5,949 12,284

当事業年度(2021年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	354,191	354,191	―
(1)短期借入金 (2)1年内返済予定の長期借入金 (3)長期借入金 (4)長期預り保証金	3,589,185 405,008 1,500,000 425,000	3,589,185 405,008 1,497,254 411,840	― ― 2,745 13,160

(注)1金融商品の時価の算定方法
資産
(1)現金及び預金
これらは短期間で決済されるため、当該帳簿価額によっております。
負債
(1)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2)1年内返済予定の長期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借り入れを行った場合に想定される利率で割り
引いて算定する方法によっております。
(4)長期預り保証金
長期預り保証金の大宗を占めるリゾート会員権の預託金については、年間返還額を過去の返還率を加味して
予測し、合理的に見積られる利率で割り引いて算定しております。
2社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	3,277,218	―	―	―	―	―
1年内返済予定の長期借入金	460,308	―	―	―	―	―
長期借入金	―	100,000	100,000	100,000	100,000	900,000
合計	3,737,526	100,000	100,000	100,000	100,000	900,000

当事業年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	3,589,185	―	―	―	―	―
1年内返済予定の長期借入金	405,008	―	―	―	―	―
長期借入金	―	100,000	100,000	124,840	124,840	1,050,320
合計	3,994,193	100,000	100,000	124,840	124,840	1,050,320