半期報告書-第66期(2023/04/01-2024/03/31)

(収益認識関係)
1 顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前中間会計期間(自 2022年4月1日 至 2022年9月30日)
(単位:千円)

	売上区分
	グリーンフィ収入	サービス料収入	諸経費収入	キャディフィ収入	売店売上収入	食堂売上収入
一時点で移転される財及びサービス	164,580	9,713	91,346	124,695	19,395	65,845
一定の期間にわたり移転される財及びサービス	―	―	―	―	―	―
顧客との契約から生じる収益	164,580	9,713	91,346	124,695	19,395	65,845
外部顧客への売上高	164,580	9,713	91,346	124,695	19,395	65,845

(単位:千円)

	売上区分				合計
	その他の営業収入	会員登録料収入	年会費収入	年間ロッカーフィ収入
一時点で移転される財及びサービス	8,086	―	―	―	483,662
一定の期間にわたり移転される財及びサービス	―	86,840	49,402	2,311	138,553
顧客との契約から生じる収益	8,086	86,840	49,402	2,311	622,216
外部顧客への売上高	8,086	86,840	49,402	2,311	622,216

当中間会計期間(自 2023年4月1日 至 2023年9月30日)
(単位:千円)

	売上区分
	グリーンフィ収入	サービス料収入	諸経費収入	キャディフィ収入	売店売上収入	食堂売上収入
一時点で移転される財及びサービス	175,629	9,616	118,155	124,107	22,497	73,228
一定の期間にわたり移転される財及びサービス	―	―	―	―	―	―
顧客との契約から生じる収益	175,629	9,616	118,155	124,107	22,497	73,228
外部顧客への売上高	175,629	9,616	118,155	124,107	22,497	73,228

(単位:千円)

	売上区分				合計
	その他の営業収入	会員登録料収入	年会費収入	年間ロッカーフィ収入
一時点で移転される財及びサービス	6,962	―	―	―	530,197
一定の期間にわたり移転される財及びサービス	37,606	86,345	49,061	4,531	177,544
顧客との契約から生じる収益	44,568	86,345	49,061	4,531	707,742
外部顧客への売上高	44,568	86,345	49,061	4,531	707,742

2 収益を理解するための基礎となる情報
顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は「(重要な会計方針)4 収益及び費用の計上基準」に記載のとおりであります。
3 顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当中間会計年度末
において存在する顧客との契約から、当中間会計期間の末日後に認識すると見込まれる収益の金額及び時期に関す
る情報
(1)契約資産及び契約負債の残高等
(単位:千円)

	前事業年度		当中間会計期間
	期首残高	期末残高	期首残高	期末残高
顧客との契約から生じた債権
売掛金	47,229	40,207	40,207	49,840
契約負債
前受収益	854,926	979,567	979,567	1,046,547

契約負債は、主に、入会に際する会員登録料について、会員登録料は会員資格に基づいた将来のサービスに対する前払いと考え、10年間にわたり収益認識するものであります。契約負債は収益の認識に伴い取り崩されます。
前中間会計期間に認識された収益の額のうち、期首現在の契約負債残高に含まれていた額は、83,565千円であります。
当中間会計期間に認識された収益の額のうち、期首現在の契約負債残高に含まれていた額は、109,955千円であります。
(2)残存履行義務に配分した取引価格
残存履行義務に配分した取引価格の総額及び収益の認識が見込まれる期間は、以下のとおりであります。
(単位:千円)

	前事業年度
2024年3月期	225,464
2025年3月期	229,343
2026年3月期	131,190
2027年3月期以降	393,570
合計	979,567

(単位:千円)

	当中間会計期間
2024年3月期下期	181,204
2025年3月期	282,582
2026年3月期	138,440
2027年3月期以降	444,319
合計	1,046,547