半期報告書-第67期(2024/04/01-2025/03/31)

(収益認識関係)
1 顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前中間会計期間(自 2023年4月1日 至 2023年9月30日)
(単位:千円)

	売上区分
	グリーンフィ収入	サービス料収入	諸経費収入	キャディフィ収入	売店売上収入	食堂売上収入
一時点で移転される財及びサービス	175,629	9,616	118,155	124,107	22,497	73,228
一定の期間にわたり移転される財及びサービス	―	―	―	―	―	―
顧客との契約から生じる収益	175,629	9,616	118,155	124,107	22,497	73,228
外部顧客への売上高	175,629	9,616	118,155	124,107	22,497	73,228

(単位:千円)

	売上区分				合計
	その他の営業収入	会員登録料収入	年会費収入	年間ロッカーフィ収入
一時点で移転される財及びサービス	6,962	―	―	―	530,197
一定の期間にわたり移転される財及びサービス	37,606	86,345	49,061	4,531	177,544
顧客との契約から生じる収益	44,568	86,345	49,061	4,531	707,742
外部顧客への売上高	44,568	86,345	49,061	4,531	707,742

当中間会計期間(自 2024年4月1日 至 2024年9月30日)
(単位:千円)

	売上区分
	グリーンフィ収入	サービス料収入	諸経費収入	キャディフィ収入	売店売上収入	食堂売上収入
一時点で移転される財及びサービス	176,034	8,601	113,057	120,848	22,293	78,698
一定の期間にわたり移転される財及びサービス	―	―	―	―	―	―
顧客との契約から生じる収益	176,034	8,601	113,057	120,848	22,293	78,698
外部顧客への売上高	176,034	8,601	113,057	120,848	22,293	78,698

(単位:千円)

	売上区分				合計
	その他の営業収入	会員登録料収入	年会費収入	年間ロッカーフィ収入
一時点で移転される財及びサービス	162,578	―	―	―	682,112
一定の期間にわたり移転される財及びサービス	53,400	87,235	48,896	4,530	194,062
顧客との契約から生じる収益	215,978	87,235	48,896	4,530	876,175
外部顧客への売上高	215,978	87,235	48,896	4,530	876,175

2 収益を理解するための基礎となる情報
顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は「(重要な会計方針)4 収益及び費用の計上基準」に記載のとおりであります。
3 顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当中間会計期間 において存在する顧客との契約から、当中間会計期間の末日後に認識すると見込まれる収益の金額及び時期に関す る情報
(1)契約資産及び契約負債の残高等
(単位:千円)

	前事業年度		当中間会計期間
	期首残高	期末残高	期首残高	期末残高
顧客との契約から生じた債権
売掛金	40,207	53,798	53,798	34,187
契約負債
前受収益	979,567	987,329	987,329	944,810

契約負債は、主に、入会に際する会員登録料について、会員登録料は会員資格に基づいた将来のサービスに対する前払いと考え、10年間にわたり収益認識するものであります。契約負債は収益の認識に伴い取り崩されます。
前中間会計期間に認識された収益の額のうち、期首現在の契約負債残高に含まれていた額は、109,955千円であります。
当中間会計期間に認識された収益の額のうち、期首現在の契約負債残高に含まれていた額は、223,326千円であります。
(2)残存履行義務に配分した取引価格
残存履行義務に配分した取引価格の総額及び収益の認識が見込まれる期間は、以下のとおりであります。
(単位:千円)

	前事業年度
2025年3月期	337,369
2026年3月期	146,840
2027年3月期	129,090
2028年3月期以降	374,030
合計	987,329

(単位:千円)

	当中間会計期間
2025年3月期下期	183,430
2026年3月期	159,220
2027年3月期	141,470
2028年3月期以降	460,690
合計	944,810