半期報告書-第58期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください。)。
前事業年度(平成27年3月31日)

			(単位:千円)
	貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	850,960	850,960	―
(2) 未収入金	27,535	27,535	―
(3) 投資有価証券	4,842	4,842	―
資産計	883,337	883,337	―
(1) 買掛金	5,166	5,166	―
(2) 未払金	36,039	36,039	―
(3) 設備関係未払金	8,495	8,495	―
(4) リース債務 (1年内返済予定含む)	3,361	3,351	△10
負債計	53,063	53,052	△10

当中間会計期間(平成27年9月30日)

			(単位:千円)
	中間貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	897,732	897,732	―
(2) 未収入金	56,733	56,733	―
(3) 投資有価証券	5,166	5,166	―
資産計	959,632	959,632	―
(1) 買掛金	4,813	4,813	―
(2) 未払金	54,208	54,208	―
(3) 設備関係未払金	13,883	13,883	―
(4) リース債務 (1年内返済予定含む)	2,300	2,299	△0
負債計	75,205	75,205	△0

(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1) 現金及び預金
預金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2) 未収入金
未収入金はすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
株式の時価については、取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項につきましては、「有価証券関係」に関する注記をご参照ください。
負債
(1) 買掛金(2) 未払金及び(3) 設備関係未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) リース債務(1年内返済予定含む)
リース債務の時価については、元利金の合計額を、新規に同様のリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)

		(単位:千円)
区分	平成27年3月31日	平成27年9月30日
非上場株式 ※1	8,000	8,000
会員預り金 ※2	2,521,650	2,481,750

※1 非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
※2 会員から預託されている会員預り金は、市場価格がなく、かつ、入会から退会までの実質的な預託期間を算定することは困難であることから、合理的なキャッシュ・フローを見積もることが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。