半期報告書-第60期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください。)。
前事業年度(平成29年3月31日)

			(単位:千円)
	貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	848,073	848,073	―
(2) 未収入金	40,795	40,795	―
(3) 投資有価証券	3,960	3,960	―
資産計	892,829	892,829	―
(1) 買掛金	6,222	6,222	―
(2) 未払金	39,957	39,957	―
(3) 設備関係未払金	3,344	3,344	―
(4) リース債務 (1年内返済予定含む)	8,179	6,987	△1,192
負債計	57,703	56,511	△1,119

当中間会計期間(平成29年9月30日)

			(単位:千円)
	中間貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	932,654	932,654	―
(2) 未収入金	27,638	27,638	―
(3) 投資有価証券	4,014	4,014	―
資産計	964,307	964,307	―
(1) 買掛金	5,979	5,979	―
(2) 未払金	35,684	35,684	―
(3) 設備関係未払金	15,709	15,709	―
負債計	57,373	57,373	―

(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1) 現金及び預金
預金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2) 未収入金
未収入金はすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
株式の時価については、取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項につきましては、「有価証券関係」に関する注記をご参照ください。
負債
(1) 買掛金(2) 未払金及び(3) 設備関係未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) リース債務(1年内返済予定を含む)
リース債務の時価については、元利金の合計額を、新規に同様のリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)

		(単位:千円)
区分	平成29年3月31日	平成29年9月30日
非上場株式 ※1	8,000	8,000
会員預り金 ※2	2,442,350	2,418,850
リース債務(1年内返済予定を含む) ※3	8,179	7,287

※1 非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
※2 会員から預託されている会員預り金は、市場価格がなく、かつ、入会から退会までの実質的な預託期間を算定することは困難であることから、合理的なキャッシュ・フローを見積もることが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
※3 当中間会計期間より、リース債務(1年内返済予定を含む)につきましては、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。