半期報告書-第62期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください。)。
前事業年度(2019年3月31日)

			(単位:千円)
	貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	874,612	874,612	―
(2) 未収入金	38,003	38,003	―
(3) 投資有価証券	2,650	2,650	―
資産計	915,266	915,266	―
(1) 買掛金	1,175	1,175	―
(2) 未払金	45,105	45,105	―
(3) 設備関係未払金	879	879	―
負債計	47,160	47,160	―

当中間会計期間(2019年9月30日)

			(単位:千円)
	中間貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	914,918	914,918	―
(2) 未収入金	24,533	24,533	―
(3) 投資有価証券	2,250	2,250	―
資産計	941,701	941,701	―
(1) 買掛金	909	909	―
(2) 未払金	28,458	28,458	―
(3) 設備関係未払金	9,345	9,345	―
負債計	38,712	38,712	―

(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1) 現金及び預金
預金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2) 未収入金
未収入金はすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
株式の時価については、取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項につきましては、「有価証券関係」に関する注記をご参照ください。
負債
(1) 買掛金(2) 未払金及び(3) 設備関係未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)

		(単位:千円)
区分	2019年3月31日	2019年9月30日
非上場株式 ※1	8,000	8,000
会員預り金 ※2	2,401,450	2,387,900
リース債務(1年内返済予定を含む) ※3	4,610	3,717

※1 非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
※2 会員から預託されている会員預り金は、市場価格がなく、かつ、入会から退会までの実質的な預託期間を算定することは困難であることから、合理的なキャッシュ・フローを見積もることが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
※3 リース債務(1年内返済予定を含む)につきましては、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。