有価証券報告書-第69期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
前事業年度(自 平成31年4月1日 至 令和2年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は資金運用については安全性の高い金融資産で運用し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、主として会員の年会費等及びクレジット会社への債権であります。
これらの債権は一般的な回収リスクを有しております。
営業債務である買掛金、未払金等は、ほとんど1年以内の支払期日であります。
また、デリバティブ取引は全く利用しておりません。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、営業債権(売掛金)について、主要な取引先の状況を定期的にモニタリング、取引相手ごとに期日 及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク(金利等の変動リスク)の管理
該当事項はありません。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、財務の状況を随時チェックしており、一定の流動性を維持すること等によりリスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれ ております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2. 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるのは、次表には含めておりません。
((注2)を参照ください。)
前事業年度(令和2年3月31日)

区 分	貸借対照表計上額 (千円)	時 価 (千円)	差 額 (千円)
(1)現金及び預金	356,958	356,958	-
(2)売掛金	26,144	26,144	-
資 産 計	383,100	383,100	-
(1)買掛金	9,023	9,023	-
(2)未払金	10,462	10,462	-
(3)未払費用	7,204	7,204	-
(4)未払消費税等	9,208	9,208	-
(5)未払法人税等	623	623	-
(6)税金預り金	2,874	2,874	-
負 債 計	39,394	39,394	-

(注1)金融商品の時価の算定方法
資産
(1)現金及び預金(2)売掛金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負債
(1)買掛金(2)未払金(3)未払費用(4)未払消費税等 (5)未払法人税等(6)税金預り金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

区 分	令和2年3月31日
入会金	373,113千円

上記については、市場価格はなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上記の表には含まれておりません。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	356,956	-	-	-
売掛金	26,144	-	-	-

当事業年度(自 令和2年4月1日 至 令和3年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は資金運用については安全性の高い金融資産で運用し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、主として会員の年会費等及びクレジット会社への債権であります。
これらの債権は一般的な回収リスクを有しております。
営業債務である買掛金、未払金等は、ほとんど1年以内の支払期日であります。
また、デリバティブ取引は全く利用しておりません。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、営業債権(売掛金)について、主要な取引先の状況を定期的にモニタリング、取引相手ごとに期日 及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク(金利等の変動リスク)の管理
該当事項はありません。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、財務の状況を随時チェックしており、一定の流動性を維持すること等によりリスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれ ております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2. 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるのは、次表には含めておりません。
((注2)を参照ください。)
当事業年度(令和3年3月31日)

区 分	貸借対照表計上額 (千円)	時 価 (千円)	差 額 (千円)
(1)現金及び預金	318,560	318,560	-
(2)売掛金	41,593	41,593	-
資 産 計	360,153	360,153	-
(1)買掛金	8,388	8,388	-
(2)未払金	9,183	9,183	-
(3)未払費用	7,139	7,139	-
(4)未払消費税等	13,186	13,186	-
(5)未払法人税等	623	623	-
(6)税金預り金	3,273	3,273	-
負 債 計	41,793	41,793	-

(注1)金融商品の時価の算定方法
資産
(1)現金及び預金(2)売掛金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負債
(1)買掛金(2)未払金(3)未払費用(4)未払消費税等 (5)未払法人税等(6)税金預り金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

区 分	令和3年3月31日
入会金	361,738 千円

上記については、市場価格はなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上記の表には含まれておりません。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	318,560	-	-	-
売掛金	41,593	-	-	-