有価証券報告書-第73期(2025/01/01-2025/12/31)

(3) 【監査の状況】
当社の監査役は2名で構成されている。
①監査役監査の状況
監査役2名は、社内の独立した機関として取締役会に出席し、必要に応じ重要な社内会議の審議内容を聴取し、取締役の職務執行について厳正な監視を行っている。
なお、法律的検討課題等については、必要に応じ弁護士から、会計及び税務的検討課題については、適時当社顧問税理士からアドバイスを受け、監査公認会計士と意見交換することにしている。
当社は、監査役会設置会社ではなく、会社法所定の監査役会は設置していないが、任意の監査役会を適宜開催している。当事業年度においては当社は(任意の)監査役会を2回開催しており、年度計画の進捗をモニタリングし、決算監査に当たり意見交換を行った。(任意の)監査役会について、監査役2名全員が2回出席している。
②内部監査の状況
社内に内部監査室はないが、取締役会は社内の相互牽引機能が有効に機能しているか否か等につき常に注意をはらい、万一検出事項の報告がなされれば、直ちに対応し得る体制をとっている。監査役は上記のごとく取締役の職務執行について厳正な監視を行うとともに、内部統制の適用状況等を監視している。
なお、当事業年度における当社の監査役、当社株式保有状況及び利害関係は以下のとおりである。
亀岡 成幸 3株 当社の間には、利害関係はない。
中山 喜徳 3株 当社の間には、利害関係はない。

③会計監査の状況
a.業務を執行した公認会計士の氏名及び所属する監査法人名

北島 緑	(TY監査法人)
高木 康行	(TY監査法人)

b.継続監査期間
2023年12月期以降
c.監査業務に係る補助者の構成
公認会計士 3名
d.監査法人の選定方針と理由
当社はTY監査法人の独立性及び専門性、監査品質、報酬水準など総合的に評価した結果、妥当であると判断したため、同監査法人を当社の監査公認会計士として選定した。
e.監査役による監査公認会計士の評価
監査役は監査公認会計士から監査結果の報告を受け、品質管理、職務執行状況を確認し、計画、方針に従った品質及び執行状況であると評価している。
④監査報酬の内容等
a.監査公認会計士等に対する報酬の内容

	前事業年度		当事業年度
	監査証明業務に基づく報酬 (千円)	非監査業務に基づく報酬 (千円)	監査証明業務に基づく報酬 (千円)	非監査業務に基づく報酬 (千円)
	4,600	―	4,600	―

b.監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬
該当事項はありません。
c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d.監査報酬の決定方針
財務報告の信頼性を高めるため、監査の質の維持を念頭に、監査時間等を勘案して監査法人と協議の上決定しております。