有価証券報告書-第66期(2024/01/01-2024/12/31)

(収益認識関係)
1.顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前事業年度(自 令和5年1月1日 至 令和5年12月31日)
(単位:千円)

	一時点で移転される財及びサービス	一定期間にわたり移転される財及びサービス	顧客との契約から生じる収益	外部顧客への売上高
プレイ収入	553,956	-	553,956	553,956
食堂売店売上高	139,802	-	139,802	139,802
その他の収入	21,284	-	21,284	21,284
年会費収入	-	181,472	181,472	181,472
ロッカーフィー 収入	-	7,587	7,587	7,587
名義書換料	117,500	-	117,500	117,500
合計	832,543	189,059	1,021,603	1,021,603

当事業年度(自 令和6年1月1日 至 令和6年12月31日)
(単位:千円)

	一時点で移転される財及びサービス	一定期間にわたり移転される財及びサービス	顧客との契約から生じる収益	外部顧客への売上高
プレイ収入	550,010	-	550,010	550,010
食堂売店売上高	128,155	-	128,155	128,155
その他の収入	20,260	-	20,260	20,260
年会費収入	-	181,198	181,198	181,198
ロッカーフィー 収入	-	8,855	8,855	8,855
名義書換料	129,500	-	129,500	129,500
合計	827,927	190,054	1,017,981	1,017,981

2.収益を理解するための基礎となる情報
顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、「(重要な会計方針)5.収益及び費用
の計上基準」に記載の通りである。
3.顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当事業年度末において存在する顧客との契約から、当事業年度の末日後に認識すると見込まれる収益の金額及び期間に関する情報
(1)契約資産及び契約負債の残高等

	前事業年度 (自 令和5年1月1日 至 令和5年12月31日)	当事業年度 (自 令和6年1月1日 至 令和6年12月31日)
顧客との契約から生じた債権(期首残高)	34,518千円	35,200千円
顧客との契約から生じた債権(期末残高)	35,200千円	32,766千円
契約負債(期首残高)	-	-
契約負債(期末残高)	-	-

契約負債は、主に会員資格に基づくサービスの提供に応じて収益を認識する年会費収入及びロッカーフィー
収入に係わる前受金及び、対応期間に応じて収益を認識する年会費及びロッカーフィー収入に係わる前受金に関するものである。毎年1月に1年分の年会費及びロッカーフィーを受領しており、その年の1月から12月までの前受分に関するものである。契約負債は収益の認識に伴い取り崩される。