有価証券報告書-第66期(2024/10/01-2025/09/30)

(3)【監査の状況】
①監査役監査の状況
当社の監査役2名は全員が社外監査役であります。当社は会社法上の大会社に該当しないため監査役会は設置
しておりませんが、監査報告の作成、監査方針や監査計画の策定、業務及び財産の状況の調査等、監査役の職務
執行に関する事項について監査役間で協議を適宜実施しております。また、各監査役は、監査役間の協議により
定められた業務分担に従い、定例及び臨時の取締役会への出席、業務及び財務の状況等の調査等を通じて、取締
役の職務執行について、適法性及び妥当性の観点から監査する方針としております。
当事業年度において取締役会を5回(書面決議による開催を含む)開催しており、個々の監査役の取締役会への出席状況については次の通りであります。

氏名	取締役会開催回数	取締役会出席回数
塚本 英一	4	4
大川 佳郎	4	4

監査役の具体的な検討内容として、取締役の職務の執行が適正になされているか、並びに取締役会決議内容について検討いたしました。主な活動は、株主総会等の重要会議への出席、議事録・稟議書等の重要書類の閲覧、取締役及び使用人からの報告・聴取、監査公認会計士等からの報告・意見交換等を実施し、識別された課題について監査役間の協議を行うことにより、取締役の業務執行の適法性・妥当性に係る業務監査及び会計監査を実施しております。
②内部監査の状況
当社は小規模組織であり、内部監査体制はありません。
③会計監査の状況
a.監査法人の名称
ACアーネスト監査法人
b.継続監査期間
8年間
c.業務を執行した公認会計士
代表社員・業務執行社員 和田治郎
代表社員・業務執行社員 大森浩二
d.監査業務に係る補助者の構成
公認会計士1名
e.監査法人の選定方針と理由
当社の会計監査を行うために必要とされる専門性、独立性、監査遂行体制の適切性等を勘案し、監査役の同意を得て、監査公認会計士等を選定しております。
また、監査公認会計士等が会社法第340条第1項各号に定める事由に該当すると認められる場合には、監査役全員の同意により、監査公認会計士等を解任します。
f.監査役による監査法人の評価
当社の監査役は、監査法人が会計監査を行うために必要とされる専門性、独立性、監査遂行体制の適切性等を有していることを定期的に評価しております。その結果、当社の監査役は当社の監査公認会計士等は独立監査法人として適切であると評価しております。
④監査公認会計士等に対する報酬の内容

前事業年度		当事業年度
監査証明業務に基づく報酬(千円)	非監査業務に基づく報酬 (千円)	監査証明業務に基づく報酬(千円)	非監査業務に基づく報酬 (千円)
1,800	-	1,800	-

⑤監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬(④を除く)
該当事項はありません。
⑥その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
⑦監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容
該当事項はありません。
⑧監査報酬の決定方針
該当事項はありませんが、一般に妥当と認められる水準等を勘案し、決定しております。