有価証券報告書-第48期(平成30年1月1日-平成30年12月31日)

(金融商品関係)
1. 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、預金による資金運用を行っております。また、資金調達は銀行借入による方針です。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である未収入金は、顧客及び会員の信用リスクに、晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
営業債権である未収入金は、お客様のプレー費と年会費であります。
プレー費は、そのほとんどがクレジットによる支払いであるため、1ヶ月以内には回収可能なものであります。従って、顧客の信用リスクを伴うものは少額でありますが、顧客ごとに期日管理を徹底し回収懸念の軽減を図っております。また、年会費は、会員ごとに期日管理をしており、会員権を譲受けた新たな会員が入会するときに、滞留した債権を精算することにしており、回収懸念の軽減を図っております。
2. 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(平成29年12月31日) (単位:千円)

	貸借対照表計上額	時 価	差 額
(1)現金及び預金	119,325	119,325	―
(2)未収入金	22,217	22,217	―
資 産 計	141,543	141,543	―
(1)買掛金	―	―	―
(2)未払費用	4,229	4,229	―
(3)未払法人税等	1,871	1,871	―
(4)未払消費税等	3,809	3,809	―
(5)未払事業所税	1,624	1,624	―
(6)リース債務(流動負債)	5,679	5,679	―
(7)1年内返済予定の長期借入金	8,736	8,736	―
(8)リース債務(固定負債)	11,960	10,933	1,027
(9)長期借入金	21,224	20,799	424
負 債 計	59,135	57,683	1,451

当事業年度(平成30年12月31日) (単位:千円)

	貸借対照表計上額	時 価	差 額
(1)現金及び預金	133,784	133,784	―
(2)未収入金	23,401	23,401	―
資 産 計	157,186	157,186	―
(1)買掛金	63	63	―
(2)未払費用	4,856	4,856	―
(3)未払法人税等	2,389	2,389	―
(4)未払消費税等	4,539	4,539	―
(5)未払事業所税	1,624	1,624	―
(6)リース債務(流動負債)	7,189	7,189	―
(7)1年内返済予定の長期借入金	8,736	8,736	―
(8)リース債務(固定負債)	11,314	10,338	975
(9)長期借入金	12,488	12,243	245
負 債 計	53,199	51,979	1,220

(注)1.金融商品の時価の算定方法
(資 産)
(1)現金及び預金、(2)未収入金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(負 債)
(1)買掛金、(2)未払費用、(3)未払法人税等、(4)未払消費税等、(5)未払事業所税
(6)リース債務(流動負債)(7)1年内返済予定の長期借入金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(8)リース債務(固定負債)、(9)長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入又は、リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額 (単価:千円)

	平成29年12月31日	平成30年12月31日
(1)投資有価証券(非上場株式)	500	500
(2)差入保証金	11,509	11,509
(3)長期預り金	1,931,200	1,926,000

(1)投資有価証券(非上場株式)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることが極めて困難と認められるため、時価の表示をしておりません。
(2)差入保証金の主なものは、ゴルフ場用地の賃借契約に基づく保証金であり、返還時期が明らかでないことから、合理的なキャッシュ・フローを見積もることが極めて困難と認められるため時価の開示対象としておりません。
(3)長期預り金は、会員からの預り金であり、いつ償還の請求がなされるかが明らかでないことから、合理的なキャッシュ・フローを見積もることが極めて困難と認められるため時価の開示対象としておりません。
(注)3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成29年12月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	119,325	―	―	―
未収入金	22,217	―	―	―
合 計	141,543	―	―	―

当事業年度(平成30年12月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	133,784	―	―	―
未収入金	23,401	―	―	―
合 計	157,186	―	―	―

(注)4.長期借入金及びリース債務の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成29年12月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
長期借入金	8,736	21,224	―	―
リース債務	5,679	11,960	―	―
合 計	14,415	33,184	―	―

当事業年度(平成30年12月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
長期借入金	8,736	12,488	―	―
リース債務	7,189	11,314	―	―
合 計	15,925	23,802	―	―