半期報告書-第63期(2025/04/01-2026/03/31)

(収益認識関係)
1.顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前中間会計期間(自 令和6年4月1日 至 令和6年9月30日)

	(単位:千円)
プレーサービス	113,123
飲食	8,334
顧客との契約から生じる収益	121,457
その他の収益	-
外部顧客への売上高	121,457

当中間会計期間(自 令和7年4月1日 至 令和7年9月30日)

	(単位:千円)
プレーサービス	124,687
飲食	7,965
顧客との契約から生じる収益	132,653
その他の収益	-
外部顧客への売上高	132,653

2.顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報
収益を理解するための基礎となる情報は、「(重要な会計方針) 4.収益及び費用の計上基準」に記載のとおりです。
3.顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当中間会計期間末において存在する顧客との契約から当中間会計期間の末日後に認識すると見込まれる収益の金額及び時期に関する情報
(1)契約資産及び契約負債の残高等
前事業年度(自 令和6年4月1日 至 令和7年3月31日)

		(単位:千円)
	前事業年度 (期首)	前事業年度 (期末)
顧客との契約から生じた債権
営業未収金	13,729	15,204
契約負債
前受金	8,875	8,809
商品券	782	954

契約負債のうち、前受金は主に会員から受領した年会費であり、会費の対象年度において収益の認識に伴い取り崩されます。商品券は、当社が発行した商品券の未使用部分であり、収益の認識に伴い取り崩されます。当事業年度に認識された収益の額のうち期首現在の契約負債残高に含まれていた額は前受金8,540千円、商品券782千円であります。
当中間会計期間(自 令和7年4月1日 至 令和7年9月30日)

		(単位:千円)
	当中間会計期間(期首)	当中間会計期間(期末)
顧客との契約から生じた債権
営業未収金	15,204	13,782
契約負債
前受金	8,809	335
商品券	954	901

契約負債のうち、前受金は主に会員から受領した年会費であり、会費の対象年度において収益の認識に伴い取り崩されます。商品券は、当社が発行した商品券の未使用部分であり、収益の認識に伴い取り崩されます。当中間会計期間に認識された収益の額のうち期首現在の契約負債残高に含まれていた額は前受金8,474千円、商品券875千円であります。
(2)残存履行義務に配分した取引価格
該当事項はありません。