半期報告書-第26期(2025/01/01-2025/12/31)

(収益認識関係)
1.顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前中間会計期間(自 2024年1月1日 至 2024年6月30日)

		一時点で移転される財 及びサービス	一定期間にわたり移転 される財及びサービス	顧客との契約 から生じる収益	外部顧客への売上高
料金収入	(千円)	185,750	―	185,750	185,750
キャディ収入	(千円)	20,370	―	20,370	20,370
食堂収入	(千円)	47,383	―	47,383	47,383
用品収入	(千円)	13,557	―	13,557	13,557
売店収入	(千円)	2,245	―	2,245	2,245
年会費収入	(千円)	―	24,720	24,720	24,720
名義書換料収入	(千円)	―	13,910	13,910	13,910
その他収入	(千円)	7,514	―	7,514	7,514
合計	(千円)	276,821	38,630	315,452	315,452

当中間会計期間(自 2025年1月1日 至 2025年6月30日)

		一時点で移転される財 及びサービス	一定期間にわたり移転 される財及びサービス	顧客との契約 から生じる収益	外部顧客への売上高
料金収入	(千円)	183,161	―	183,161	183,161
キャディ収入	(千円)	19,868	―	19,868	19,868
食堂収入	(千円)	46,462	―	46,462	46,462
用品収入	(千円)	13,083	―	13,083	13,083
売店収入	(千円)	2,234	―	2,234	2,234
年会費収入	(千円)	―	24,720	24,720	24,720
名義書換料収入	(千円)	―	13,948	13,948	13,948
その他収入	(千円)	11,238	―	11,238	11,238
合計	(千円)	276,049	38,668	314,718	314,718

2.収益を理解するための基礎となる情報
顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は「(重要な会計方針)4.収益及び費用の計上基準」に記載のとおりであります。
3.顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当中間会計期間末において存在する顧客との契約から、当中間会計期間の末日後に認識すると見込まれる収益の金額及び時期に関する情報
(1)契約負債の残高等
前中間会計期間(自 2024年1月1日 至 2024年6月30日)

	当中間会計期間
	期首残高(千円)	期末残高(千円)
契約負債	157,335	163,624

契約負債は、会員資格に基づくサービスの提供に応じて収益を認識する名義書換料に係る前受収益に関するものであります。契約負債は、収益の認識に伴い取り崩されます。
当中間会計期間(自 2025年1月1日 至 2025年6月30日)

	当中間会計期間
	期首残高(千円)	期末残高(千円)
契約負債	162,528	160,480

契約負債は、会員資格に基づくサービスの提供に応じて収益を認識する名義書換料に係る前受収益に関するものであります。契約負債は、収益の認識に伴い取り崩されます。
(2)残存履行義務に配分した取引価格
残存履行義務に配分した取引価格の総額及び収益の認識が見込まれる期間は、以下のとおりであります。
前中間会計期間(自 2024年1月1日 至 2024年6月30日)

	当中間会計期間(千円)
2024年12月期下期	11,310
2025年12月期	21,342
2026年12月期	20,503
2027年12月期以降	110,467
合計	163,624

当中間会計期間(自 2025年1月1日 至 2025年6月30日)

	当中間会計期間(千円)
2025年12月期下期	11,398
2026年12月期	21,957
2027年12月期	20,396
2028年12月期以降	106,728
合計	160,480