明世カントリークラブの貸倒引当金の推移 - 全期間

有報情報

#1 引当金明細表（連結）

(注)貸倒引当金の「当期減少額(その他)」は、洗替額等であります。

2025/12/24 10:37

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(令和6年9月30日)		当事業年度(令和7年9月30日)
繰延税金資産
貸倒引当金	268,379千円		260,772千円
賞与引当金	1,680		1,578

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

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#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当事業年度における営業活動の結果使用した資金は、11,938千円(前期は10,891千円の使用)となりました。
これは、税引前当期純利益28,962千円、貸倒引当金の減少額40,859千円、未払金の減少額1,348千円の計上があ
ったこと等によるものであります。

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#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(単位:千円)

	前事業年度	当事業年度
貸倒引当金	787,268	746,408

2.識別した項目に係る重要な会計上の見積の内容に関する情報
(1)貸倒引当金の算出方法

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#5 重要な会計方針、財務諸表（連結）

有形固定資産
定額法
主な耐用年数は次のとおりであります。
器具及び備品 4年～20年2025/12/24 10:37

#6 金融商品関係、財務諸表（連結）

前事業年度(令和6年9月30日)

	貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(2)預託金債権	3,807,200	-	-
貸倒引当金(*2)	△784,439	-	-
	3,022,761	2,153,853	△868,907

(*1)「現金及び預金」については、現金であること、及び預金は短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
(*2)預託金債権に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。

2025/12/24 10:37