有価証券報告書-第15期(平成30年10月1日-令和1年9月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金調達については、運転資金の全てを自社で調達しております。資金運用については、リスクの僅少な預金等に限定しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
未収入金は、主にクレジットカード会社への債権であります。当該リスクに関しては、大手クレジット会社との取引に限定し、また、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を把握する体制としています。預託金債権は親会社に対するものであり、親会社の財政状態および経営成績は適切に把握しております。
業務債務である未払金は、ほとんど1年以内の支払期日であり、また、法人税、住民税及び事業税の未払額である未払法人税等、並びに未払消費税等は、その全てが2ヶ月以内に納付期限が到来するものであります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
当該リスクに関しましては、資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。



2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前事業年度(平成30年9月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	192,836	192,836	-
(2)未収入金	20,770	20,770	-
(3)預託金債権	3,807,200
貸倒引当金(*1)	△1,368,499
	2,438,710	2,438,710	-
資産計	2,652,307	2,652,307	-
(1)未払金	37,949	37,949	-
(2)未払法人税等	1,004	1,004	-
(3)未払消費税等	2,111	2,111	-
負債計	41,065	41,065	-

(*1)預託金債権に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当事業年度(令和元年9月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	188,574	188,574	-
(2)未収入金	22,876	22,876	-
(3)預託金債権	3,807,200
貸倒引当金(*1)	△1,411,284
	2,395,915	2,395,915	-
資産計	2,607,366	2,607,366	-
(1)未払金	29,434	29,434	-
(2)未払法人税等	1,004	1,004	-
(3)未払消費税等	5,843	5,843	-
負債計	36,281	36,281	-

(*1)預託金債権に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)預託金債権
預託金債権については、回収見込み額により時価を算定しております。
負 債
(1)未払金、(2)未払法人税等、(3)未払消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
2.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成30年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	192,836	-	-	-
未収入金	20,770	-	-	-
合計	213,606	-	-	-

当事業年度(令和元年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	188,574	-	-	-
未収入金	22,876	-	-	-
合計	211,450	-	-	-