有価証券報告書-第11期(平成27年7月1日-平成28年6月30日)

(金融商品関係)
1. 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社の運転資金は全て自社で調達しており、資産運用及び資金調達方針はリスクのある金融商品を取り扱わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
売掛金は、主にクレジットカード会社への債権であります。当該リスクに関しては、大手クレジット会社との取引に限定し、また、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を把握する体制としています。短期貸付金及び差入保証金は親会社に対するものであり、親会社の財政状態及び経営成績は適切に把握しております。
営業債務である買掛金、未払金は、ほとんど1年以内の支払期日であり、また、法人税、住民税及び事業税の未払額である未払法人税等は、その全てが2ヶ月以内に納付期限が到来するものであります。当該リスクに関しては、資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。
前事業年度(平成27年6月30日)
(単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(資産)
(1) 現金及び預金	141,691	141,691	―
(2) 売掛金	11,894	11,894	―
(3) 短期貸付金	300,000	300,000	―
(4) 差入保証金	3,500,023	3,500,023	―
(負債)
(1) 買掛金	4,345	4,345	―
(2) 未払金	33,899	33,899	―
(3) 未払法人税等	1,960	1,960	―

当事業年度(平成28年6月30日)
(単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(資産)
(1) 現金及び預金	94,741	94,741
(2) 売掛金	11,862	11,862
(3) 短期貸付金	300,000	300,000
(4) 差入保証金	3,500,023	3,500,023
(負債)
(1) 買掛金	4,288	4,288
(2) 未払金	51,183	51,183
(3) 未払法人税等	1,960	1,960

(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(資産)
(1)現金及び預金、(2)売掛金、(3)短期貸付金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)差入保証金
差入保証金については、回収見込み額により時価を算定しております。
(負債)
(1) 買掛金、(2) 未払金、(3)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2) 金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成27年6月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
売掛金	11,894	―	―	―
短期貸付金	300,000	―	―	―
合計	311,894	―	―	―

当事業年度(平成28年6月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
売掛金	11,862	―	―	―
短期貸付金	300,000	―	―	―
合計	311,862	―	―	―