有価証券報告書-第61期(2023/04/01-2024/03/31)

(3)【監査の状況】
①監査役監査の状況
当社は監査役を設置しておりません。
②内部監査の状況
当社においては、独立した内部監査部門を設置しておりませんが、親会社であるロックフィールドゴルフリゾート株式会社における子会社管理の担当者による内部監査を実施しております。内部監査の実施においては、監査公認会計等である公認会計士 矢野武夫と定期的に打ち合わせを実施し、内部監査の実効性を確保するため、親会社取締役会の際やその他必要のある場合、内部監査の結果等を直接報告する機会を設けています。
③会計監査の状況
a.監査公認会計士等の名称
公認会計士 矢野武夫
b.継続監査期間
第56期以降
c.業務を執行した公認会計士
矢野武夫(矢野公認会計士事務所)
d.監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士1名、その他3名であります。
e.監査公認会計士等の選定方針と理由
会計監査を適切に実施するため、当社の属するゴルフ場業界に知見を有する公認会計士を監査公認会計士等として選定しております。
f.監査公認会計士等の評価
当社は監査役を設置していないため、親会社であるロックフィールドゴルフリゾート株式会社における子会社管理の担当者が監査公認会計士等の評価を行っております。当事業年度においては、監査公認会計士等である公認会計士 矢野武夫が適切に業務を実施していると評価しております。
④監査報酬の内容等
a.監査公認会計士等に対する報酬

前事業年度		当事業年度
監査証明業務に基づく報酬(千円)	非監査業務に基づく報酬(千円)	監査証明業務に基づく報酬(千円)	非監査業務に基づく報酬(千円)
2,400	-	2,140	-

b.監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬(a.を除く)
該当事項はありません。
c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d.監査報酬の決定方針
監査日数、当社の規模、事業の特性等の要素を勘案して、適切に決定しております。