有価証券報告書-第63期(2025/04/01-2026/03/31)

(3)【監査の状況】
①監査役監査の状況
当社は監査役を設置しておりません。
②内部監査の状況
当社においては、独立した内部監査部門を設置しておりませんが、親会社であるロックフィールドゴルフリゾート株式会社内部監査室による内部監査を実施しております。内部監査の実施においては、監査公認会計等である恒栄監査法人と定期的に打ち合わせを実施し、内部監査の実効性を確保するため、親会社取締役会の際やその他必要のある場合、内部監査の結果等を直接報告する機会を設けています。
③会計監査の状況
a.監査法人の名称
恒栄監査法人
b.継続監査期間
1年間
c.業務を執行した公認会計士
代表社員 業務執行社員 公認会計士 矢野 武夫
d.監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士1名、その他2名であります。
e.監査法人の選定方針と理由
会計監査を適切に実施するため、当社の属するゴルフ場業界に知見を有する監査法人を選定しております。
f.監査法人の評価
当社は監査役を設置していないため、親会社であるロックフィールドゴルフリゾート株式会社における子会社管理の担当者が監査法人の評価を行っております。当事業年度においては、恒栄監査法人が適切に業務を実施していると評価しております。
g.監査公認会計士等の異動
当社の監査公認会計士等は次のとおり異動しております。
前事業年度 公認会計士 矢野 武夫
当事業年度 恒栄監査法人
なお、臨時報告書に記載した事項は次のとおりであります。
異動に係る監査公認会計士等の氏名又は名称
選任する監査公認会計士等の氏名又は名称
監査法人 恒栄監査法人
退任する監査公認会計士等の氏名又は名称
公認会計士 矢野 武夫
異動の年月日
令和7年10月30日
退任する監査公認会計士等が監査公認会計士等となった年月日
平成30年9月27日
退任する監査公認会計士等が直近3年間に作成した監査報告書等における意見等に関する事項
該当ありません。
異動の決定又は異動に至った理由及び経緯
当社の監査公認会計士等であります公認会計士 矢野武夫は第62期(令和6年4月1日から令和7年3月31日まで)事業年度の監査契約満了をもって退任となります。これに伴い、恒栄監査法人を新たな監査公認会計士等として選任しました。
異動の理由及び経緯に対する監査報告書等の記載事項に係る退任する監査公認会計士等の意見
特段の意見はない旨の回答を得ております。
④監査報酬の内容等
a.監査公認会計士等に対する報酬

前事業年度		当事業年度
監査証明業務に基づく報酬(千円)	非監査業務に基づく報酬(千円)	監査証明業務に基づく報酬(千円)	非監査業務に基づく報酬(千円)
2,140	-	2,140	-

b.監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬(a.を除く)
該当事項はありません。
c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d.監査報酬の決定方針
監査日数、当社の規模、事業の特性等の要素を勘案して、適切に決定しております。