有価証券報告書-第19期(2022/01/01-2022/12/31)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、一時的な余剰資金は流動性の高い金融資産で運用しております。また、設備投資資金については、銀行借入(長期)により調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
借入金は主に設備投資を目的としたものであり、流動性リスク及び金利変動リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①流動性リスクの管理
適時に資金繰計画を作成するなどの方法により資金管理を行っております。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(令和3年12月31日)

	貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
長期借入金	57,649	57,649	-
リース債務	9,623	9,623	-
負債計	67,272	67,272	-

(*1) 「現金及び預金」については、現金であること、及び預金が短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
当事業年度(令和4年12月31日)

	貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
長期借入金	57,649	57,649	-
リース債務	47,512	47,512	-
負債計	105,161	105,161	-

(*1) 「現金及び預金」については、現金であること、及び預金が短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
(注)1 金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(令和3年12月31日)

	1年以内(千円)
現金及び預金	58,337
合計	58,337

当事業年度(令和4年12月31日)

	1年以内(千円)
現金及び預金	56,849
合計	56,849

(注)2 長期借入金、及びリース債務の決算日後の返済予定額
前事業年度(令和3年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	6,417	8,556	8,556	8,556	8,556	17,008
リース債務	4,566	2,806	1,318	931	-	-
合計	10,983	11,362	9,874	9,487	8,556	17,008

当事業年度(令和4年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	7,533	10,044	10,044	10,044	10,044	9,940
リース債務	10,463	8,976	8,588	7,657	7,657	4,169
合計	17,996	19,020	18,632	17,701	17,701	14,109

3 金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類しております。
レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル2の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル3の時価:観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
(1)時価で貸借対照表に計上している金融商品
当事業年度(令和4年12月31日)
該当事項はありません。
(2)時価で貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品
当事業年度(令和4年12月31日)

区分	時価(千円)
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
(1) 長期借入金	―	57,649	―	57,649
(2) リース債務	―	47,512	―	47,512
負債計	―	105,161	―	105,161

(注) 時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
長期借入金、並びにリース債務
これらの時価は元利金の合計額と、当該債務の残存期間及び信用リスクを加味した利率を基に、割引現在価値法により算定しており、時価はレベル2に分類しております。