有報情報

#1 主要な販売費及び一般管理費（連結）

※2 販売費及び一般管理費のうち主要な費用及び金額は、次のとおりであります。

	前連結会計年度(自 平成26年4月1日至 平成27年3月31日)		当連結会計年度(自 平成27年4月1日至 平成28年3月31日)
ポイント引当金繰入額	△55,104	千円	△20,584	千円
貸倒引当金繰入額	66,239	千円	3,221	千円

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#2 事業費の内訳

1.事業費

	前事業年度(自 平成26年4月1日至 平成27年3月31日)	当事業年度(自 平成27年4月1日至 平成28年3月31日)
賞与引当金繰入額	103,134 千円	115,472 千円
貸倒引当金繰入額	210 千円	△164 千円

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#3 引当金の計上基準

貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上する方法を採用しております。2016/06/29 12:42

#4 引当金明細表（連結）

【引当金明細表】

科目	当期首残高(千円)	当期増加額(千円)	当期減少額(千円)	当期末残高(千円)
貸倒引当金	253,701	46	212,210	41,537
賞与引当金	169,593	178,941	169,593	178,941

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#5 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(平成27年3月31日)	当事業年度(平成28年3月31日)
賞与引当金	56,067 千円	55,221 千円
長期貸倒引当金	81,978 千円	12,704 千円
ポイント引当金	47,033 千円	30,696 千円

(注)前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産合計は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

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#6 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(平成27年3月31日)	当連結会計年度(平成28年3月31日)
繰越欠損金	1,720,686 千円	2,251,835 千円
貸倒引当金	238,608 千円	149,165 千円
有形固定資産	381,364 千円	287,965 千円

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額(△は繰延税金負債の純額)は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

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#7 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額(*1)	時価(*1)	差額
(2)営業未収入金	2,380,316
貸倒引当金	△160,928
	2,219,388	2,219,388	―
(4)長期貸付金	542,428
貸倒引当金	△26,890
	515,538	515,538	―

(*1) 負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(*2) 流動資産及び固定資産のリース投資資産を合算して表示しております。

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