当社グループが締結する殆どのサプライヤー・ファイナンス契約から生じる負債に係る支払条件は、他のサプライヤーと合意した通常の条件と比して1年超の大幅な支払条件の延長の提供を受けるものではないことから、営業債務と類似した性質及び機能を有していると判断しており、そのため重大な流動性リスクはないと判断しております。
当連結会計年度において、サプライヤー・ファイナンス契約に基づく負債の帳簿価額に企業結合又は為替換算による重要な非資金変動はありません。当社グループによる金融機関等への支払は、その性質が各サプライヤーからの財またはサービスの購入から変化していないと判断し、引き続き営業活動によるキャッシュ・フローに含まれております。

2026/06/29 15:30

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

② キャッシュ・フローの状況

	前連結会計年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)	当連結会計年度(自 2025年4月1日至 2026年3月31日)
	百万円	百万円
営業活動によるキャッシュ・フロー	84,836	57,073
投資活動によるキャッシュ・フロー	△177,251	△104,100

営業活動によるキャッシュ・フローは、当連結会計年度の業績が堅調に推移したこと等により、57,073百万円のプラスとなりました。
投資活動によるキャッシュ・フローは、投資有価証券の取得等により、104,100百万円のマイナスとなりました。

2026/06/29 15:30

#3 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

⑤ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

(単位:百万円)
	注記	前連結会計年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)	当連結会計年度(自 2025年4月1日至 2026年3月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前利益		150,718	199,081
法人所得税の支払額または還付額		△56,688	△21,589
営業活動によるキャッシュ・フロー		84,836	57,073
投資活動によるキャッシュ・フロー

2026/06/29 15:30