営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－初度適用、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

前第2四半期連結累計期間(自2020年4月1日至2020年9月30日)及び前連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
日本基準では「営業活動によるキャッシュ・フロー」に区分していた賃貸事務所等のオペレーティング・リース取引によるリース料の支払いについて、IFRSではリース負債の返済による支出として「財務活動によるキャッシュ・フロー」に区分しております。
この結果、前第2四半期連結累計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは1,308百万円増加し、財務活動によるキャッシュ・フローは同額減少しております。また、前連結会計年度の営業活動によるキャッシュ・フローは1,929百万円増加し、財務活動によるキャッシュ・フローは同額減少しております。

2021/11/15 10:18

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当第2四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況は下記のとおりです。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期連結累計期間における営業活動による資金の増加は、114億9百万円(前年同期比69億51百万円減)となりました。税引前四半期利益93億56百万円を計上し、減価償却費及び償却費が32億73百万円発生した一方、営業債権及びその他の債権の減少額33億73百万円、棚卸資産の減少額5億26百万円、法人所得税の支払額が13億87百万円発生したことが主な要因です。

2021/11/15 10:18

#3 要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

(4) 【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

(単位:百万円)
	注記	前第2四半期連結累計期間(自2020年4月1日至2020年9月30日)	当第2四半期連結累計期間(自2021年4月1日至2021年9月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期利益		6,604	9,356
法人所得税の支払額		△2,604	△1,387
営業活動によるキャッシュ・フロー		18,360	11,409

2021/11/15 10:18