有価証券報告書-第36期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(3) 【監査の状況】
① 監査等委員会監査の状況
監査等委員会は、社外取締役3名を含む4名で構成されております。監査等委員会は、年間の監査計画に基づき取締役の業務執行を監査する他、取締役会並びに経営会議等に出席して意見を述べる等、取締役の業務執行の妥当性、効率性を幅広く検証する経営監視を実施しております。
当事業年度において当社は監査等委員会を5回開催しており、個々の監査役の出席状況については次のとおりであります。

氏名	出席状況	発言状況
大矢 勝	5/5回	議案審議に必要な発言を適宜行っております。
楠井 嘉行	5/5回	弁護士としての専門的見地からの発言を適宜行っております。
津田 由美子	5/5回	議案審議に必要な発言を適宜行っております。
中 博	3/3回	議案審議に必要な発言を適宜行っております。

(注)監査等委員 中博氏につきましては、2019年6月27日就任後の状況を記載しております。
② 内部監査の状況
当社は、社長直属の内部監査役1名を置き、会計監査人並びに監査等委員会と連携し、主に社内の業務遂行状況について合法性、合理性の観点から評価・検証し、必要に応じて適切な勧告を行うこととしております。
③ 会計監査の状況
a.監査法人の名称
五十鈴監査法人
b. 継続監査期間
3年間
c.業務を執行した公認会計士
安井 広伸
中出 進也
d.監査業務に係る補助者の構成
監査業務に係る補助者の構成は、公認会計士6名、公認会計士試験合格者3名であります。
e.監査法人の選定方針と理由
当社の監査等委員会は、会計監査人の選定に際し、会計監査人候補者から、監査法人の概要及び品質管理体制、監査の実施体制、監査報酬の見積額、監査実績等を書面により入手し、面談、質問等を行った上で選定しております。
現会計監査人は、五十鈴監査法人であり、当社グループの業務内容に対して効率的に監査を実施できる体制を有すること、審査体制が整備されていること、監査日数及び具体的な監査手続き、監査費用が合理的かつ妥当であること等から選定しております。
監査等委員会は、会計監査人の職務遂行の状況、監査の品質等を総合的に勘案し、再任・不再任の方針を決定いたします。また、監査等委員会が、会計監査人について会社法第340条第1項各号に定めるいずれかの事由に該当すると判断した時は、会計監査人を解任する方針です。
f.監査等委員会による監査法人の評価
当社の監査等委員会は、会計監査人に対して評価を行っており、五十鈴監査法人による会計監査は、従前から適正に行われていることを確認しております。
この評価については、会計監査人が独立の立場を保持し、かつ、適正な監査を実施しているかを監視及び検証するとともに、会計監査人からその職務の執行状況についての報告、「職務の遂行が適正に行われることを確保するための体制」(会社計算規則第131条各号に掲げる事項)を「監査に関する品質管理基準」(2005年10月28日企業会計審議会)等に従って整備している旨の通知を受け、必要に応じて説明を求めました。その結果、会計監査人の職務執行に問題はないと評価し、五十鈴監査法人の再任を決議いたしました。
④ 監査報酬の内容等
a.監査公認会計士等に対する報酬

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に 基づく報酬(千円)	非監査業務に 基づく報酬(千円)	監査証明業務に 基づく報酬(千円)	非監査業務に 基づく報酬(千円)
提出会社	14,500	―	14,500	―
連結子会社	―	―	―	―
計	14,500	―	14,500	―

b. 監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬(a.を除く)
該当事項はありません。
c.その他重要な報酬の内容
該当事項はありません。
d.監査報酬の決定方針
会計監査人の報酬等は、代表取締役が監査等委員会の同意を得て定めております。
e.監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由
当社監査等委員会は、日本監査役協会が公表する「会計監査人との連携に関する実務指針」を踏まえ、監査方法及び監査内容などを確認し、検討した結果、会計監査人の報酬等につき、会社法第399条第1項及び第3項の同意を行っております。