有価証券報告書-第44期(平成29年4月21日-平成30年4月20日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については、投機的な投資は行わない方針であり、低リスクの金融商品に限定しております。また、資金調達については、銀行等の金融機関からの借入や社債発行により行っております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形、電子記録債権及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。
投資有価証券については、市場価格の変動リスクや発行体の信用リスクに晒されておりますが、取引先企業との業務に関連する上場株式であり、四半期毎に時価の把握を行っております。
長期預金は、期限前解約特約付預金(コーラブル預金)であり、当社より期限前解約を行う場合、損失が生じる可能性がありますが、事業上必要な資金は確保しており、満期日まで預金として保有する予定であります。
営業債務である支払手形、電子記録債務及び買掛金は、1年以内の支払期日であります。
借入金及び社債の使途は運転資金及び設備投資資金であり、金利の変動リスクに晒されておりますが、固定金利による借入及び発行を実行し、リスク低減を図っております。
また、支払手形、電子記録債務及び買掛金、借入金及び社債は、流動性リスクに晒されておりますが、資金繰計画を作成・更新することにより、流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(2017年4月20日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,644,003	1,644,003	-
(2)受取手形	171,414	171,414	-
(3)電子記録債権	269,263	269,263	-
(4)売掛金	1,201,069	1,201,069	-
(5)投資有価証券 ①満期保有目的の債券 ②その他有価証券	100,244 582,033	100,438 582,033	193 -
(6)長期預金	100,000	96,851	△3,148
資産計	4,068,029	4,065,073	△2,955
(1)支払手形	26,975	26,975	-
(2)電子記録債務	199,819	199,819	-
(3)買掛金	327,357	327,357	-
(4)長期借入金	41,900	41,939	39
負債計	596,052	596,091	39

当事業年度(2018年4月20日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	2,249,166	2,249,166	-
(2)受取手形	149,886	149,886	-
(3)電子記録債権	253,375	253,375	-
(4)売掛金	1,130,192	1,130,192	-
(5)投資有価証券 ①満期保有目的の債券 ②その他有価証券	100,153 613,311	100,095 613,311	△58 -
(6)長期預金	100,000	97,857	△2,142
資産計	4,596,085	4,593,883	△2,201
(1)支払手形	21,511	21,511	-
(2)電子記録債務	203,226	203,226	-
(3)買掛金	325,126	325,126	-
(4)長期借入金	8,700	8,696	△3
負債計	558,564	558,560	△3

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)電子記録債権、(4)売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
(6)長期預金
長期預金の時価は、取引金融機関から提示された価格によっております。
負 債
(1)支払手形、(2)電子記録債務、(3)買掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金
長期借入金の時価は、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割引いた現在価値により算定しております。なお、1年内返済長期借入金も含めて表示しております。
2.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(2017年4月20日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,644,003	-	-	-
受取手形	171,414	-	-	-
電子記録債権	269,263	-	-	-
売掛金	1,201,069	-	-	-
投資有価証券 満期保有目的の債券 社債	-	100,244	-	-
合計	3,285,750	100,244	-	-

当事業年度(2018年4月20日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,249,166	-	-	-
受取手形	149,886	-	-	-
電子記録債権	253,375	-	-	-
売掛金	1,130,192	-	-	-
投資有価証券 満期保有目的の債券 社債	-	100,153	-	-
合計	3,782,620	100,153	-	-

3. 長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(2017年4月20日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	33,200	8,700	-	-	-	-
合計	33,200	8,700	-	-	-	-

当事業年度(2018年4月20日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	8,700	-	-	-	-	-
合計	8,700	-	-	-	-	-