有価証券報告書-第42期(平成27年4月21日-平成28年4月20日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については、投機的な投資は行わない方針であり、低リスクの金融商品に限定しております。また、資金調達については、銀行等の金融機関からの借入や社債発行により行っております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。
有価証券及び投資有価証券については、市場価格の変動リスクや発行体の信用リスクに晒されておりますが、取引先企業との業務に関連する上場株式であり、四半期毎に時価の把握を行っております。
長期預金は、期限前解約特約付預金(コーラブル預金)であり、当社より期限前解約を行う場合、損失が生じる可能性がありますが、事業上必要な資金は確保しており、満期日まで預金として保有する予定であります。
営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日であります。
借入金及び社債の使途は運転資金及び設備投資資金であり、金利の変動リスクに晒されておりますが、固定金利による借入及び発行を実行し、リスク低減を図っております。
また、支払手形、買掛金、借入金及び社債は、流動性リスクに晒されておりますが、資金繰計画を作成・更新することにより、流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(平成27年4月20日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,384,535	1,384,535	-
(2)受取手形	161,813	161,813	-
(3)電子記録債権	238,202	238,202	-
(4)売掛金	1,122,697	1,122,697	-
(5)有価証券及び投資有価証券 ①満期保有目的の債券 ②その他有価証券	298,143 2,006,558	295,300 2,006,558	△2,842 -
(6)長期預金	100,000	99,127	△872
資産計	5,311,950	5,308,235	△3,715
(1)支払手形	278,328	278,328	-
(2)買掛金	334,383	334,383	-
(3) 社債	140,000	141,159	1,159
(4)長期借入金	8,700	8,676	△23
負債計	761,412	762,547	1,135

当事業年度(平成28年4月20日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,575,416	1,575,416	-
(2)受取手形	165,943	165,943	-
(3)電子記録債権	262,232	262,232	-
(4)売掛金	1,014,154	1,014,154	-
(5)有価証券及び投資有価証券 ①満期保有目的の債券 ②その他有価証券	299,947 776,574	297,378 776,574	△2,569 -
資産計	4,094,269	4,091,699	△2,569
(1)支払手形	271,371	271,371	-
(2)買掛金	271,060	271,060	-
(3) 社債	60,000	60,342	342
(4)長期借入金	75,100	75,239	139
負債計	677,531	678,013	481

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)電子記録債権、(4)売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
(6)長期預金
長期預金の時価は、取引金融機関から提示された価格によっております。
負 債
(1)支払手形、(2)買掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)社債
社債の時価は、元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。なお、1年内償還予定の社債も含めて表示しております。
(4)長期借入金
長期借入金の時価は、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割引いた現在価値により算定しております。なお、1年内返済長期借入金も含めて表示しております。
2.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成27年4月20日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,384,535	-	-	-
受取手形	161,813	-	-	-
電子記録債権	238,202	-	-	-
売掛金	1,122,697	-	-	-
有価証券及び投資有価証券 満期保有目的の債券 社債	99,993	198,150	-	-
長期預金	-	-	100,000
合計	3,007,241	198,150	100,000	-

当事業年度(平成28年4月20日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,575,416	-	-	-
受取手形	165,943	-	-	-
電子記録債権	262,232	-	-	-
売掛金	1,014,154	-	-	-
有価証券及び投資有価証券 満期保有目的の債券 社債	199,611	100,336	-	-
合計	3,217,358	100,336	-	-

3. 社債および長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成27年4月20日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
社債	80,000	60,000	-	-	-	-
長期借入金	8,700	-	-	-	-	-
合計	88,700	60,000	-	-	-	-

当事業年度(平成28年4月20日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
社債	60,000	-	-	-	-	-
長期借入金	33,200	33,200	8,700	-	-	-
合計	93,200	33,200	8,700	-	-	-