- #1 注記事項－デリバティブ資産及びデリバティブ負債、ヘッジ会計、連結財務諸表（IFRS）（連結）
12. デリバティブ資産及びデリバティブ負債、ヘッジ会計
ヘッジ会計の要件を満たすデリバティブ及びヘッジ会計の要件を満たさないデリバティブの公正価値並びに想定元本は、以下のとおりです。
2025/03/28 15:33- #2 注記事項－流動・非流動の区分、連結財務諸表（IFRS）（連結）
(単位:百万円)
| 回収又は決済までの期間 | 合計 |
| 12ヶ月以内 | 12ヶ月超 |
| 証券事業の金融負債 | 4,236,517 | - | 4,236,517 |
| デリバティブ負債 | 22,792 | 4,471 | 27,263 |
| 社債及び借入金 | 499,220 | 1,138,760 | 1,637,980 |
当連結会計年度(2024年12月31日)
(単位:百万円)
- #3 注記事項－証券事業の金融負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）
(注) 証券事業の金融負債は、償却原価で測定しています。
トレーディング目的で保有するデリバティブ負債は、「デリバティブ負債」に含めています。
2025/03/28 15:33- #4 注記事項－金融商品の公正価値、連結財務諸表（IFRS）（連結）
これらは主に短期間で決済されるものであり、公正価値と帳簿価額が近似する金融資産又は金融負債、若しくは将来キャッシュ・フローを満期までの期間及び信用リスクを加味した割引率により算定した公正価値と帳簿価額が近似している金融資産又は金融負債で構成されています。
また、デリバティブ資産及びデリバティブ負債、保険事業の有価証券及び有価証券は経常的に公正価値で測定される金融資産又は金融負債で構成されているため下表には含めていません。
(単位:百万円)
2025/03/28 15:33- #5 注記事項－金融商品の分類、連結財務諸表（IFRS）（連結）
(注) 1 デリバティブ資産のうち、30,466百万円については、ヘッジ手段であるデリバティブであり、公正価値の変動はその他の包括利益に計上されます。詳細は、注記12. デリバティブ資産及びデリバティブ負債、ヘッジ会計をご参照ください。
2 保険契約資産18,018百万円及び再保険契約資産24,195百万円を除いています。
2025/03/28 15:33- #6 注記事項－金融資産と金融負債の相殺、連結財務諸表（IFRS）（連結）
(単位:百万円)
| 金融負債 | 取引の種類 | 認識済の金融負債の総額 | 連結財政状態計算書上で相殺される認識済の金融資産の総額 | 連結財政状態計算書上に表示されている金融負債の純額 |
| デリバティブ負債 | デリバティブ | 34,567 | △6,870 | 27,697 |
| 証券事業の金融負債 | レポ契約、有価証券貸付契約及び類似の契約 | 905,547 | - | 905,547 |
| 有価証券取引等に係る金融負債等 | 3,327,404 | △796,660 | 2,530,744 |
(単位:百万円)
| 取引の種類 | 連結財政状態計算書上に表示されている金融負債の純額 | 連結財政状態計算書上で相殺表示されていない関連する金額 | 純額 |
| 金融商品 | 差入担保金 |
当連結会計年度(2024年12月31日)
- #7 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）
⑤ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位:百万円) |
| 証券事業の金融負債の増減額(△は減少) | | 742,158 | 1,275,335 |
| デリバティブ資産及びデリバティブ負債の増減額 | | △39,330 | △58,053 |
| その他 | | △465 | 310,833 |
- #8 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）
① 【連結財政状態計算書】
| (単位:百万円) |
| 証券事業の金融負債 | 22 | 4,236,517 | 5,512,292 |
| デリバティブ負債 | 12 | 27,263 | 54,968 |
| 社債及び借入金 | 23 | 1,637,980 | 2,052,809 |
