楽天グループ（4755）のその他の資本性金融商品の発行による収入の推移 - 全期間

有報情報

#1 注記事項－資本金及びその他の資本項目、連結財務諸表（IFRS）（連結）

当社は、主に2021年発行の米ドル建ノンコール5年永久劣後特約付社債(利払繰延条項付)の借換え資金への充当を目的として、2025年第4四半期連結会計期間において、楽天グループ株式会社第1回利払繰延条項・任意償還条項付無担保永久社債(清算型倒産手続時劣後特約付)(以下「本社債」)を発行しました。
本社債は、償還期限の定めがなく当社の裁量のみで償還が可能であること、また、利息支払の任意繰延が可能であり、支払義務がないこと等により、IFRS会計基準において、資本性金融商品に分類されます。当該取引の結果として、当連結会計年度において、その他の資本性金融商品が81,444百万円(取引費用556百万円(税効果考慮後)控除後)増加しています。また、これによる収入は、連結キャッシュ・フロー計算書における財務活動によるキャッシュ・フローのその他の資本性金融商品の発行による収入に計上しています。
なお、当連結会計年度末日において、支払が確定していないため「その他の資本性金融商品の所有者に対する分配」として認識していない経過利息の金額は727百万円です。

2026/03/26 15:30

#2 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

(単位:百万円)
銀行事業の長期借入金の返済による支出	27	-	△31,300
その他の資本性金融商品の発行による収入	35	80,855	80,687
その他の資本性金融商品の所有者に対する分配額	35	△14,167	△18,533

2026/03/26 15:30