有価証券報告書-第23期(平成31年1月1日-令和1年12月31日)

41. 金融資産と金融負債の相殺
当社グループにおける連結財政状態計算書上で相殺表示されている認識した金融資産及び金融負債の相殺前の総額、相殺額及び相殺後の純額は、以下のとおりです。また、認識した金融資産又は金融負債に関連する法的強制力があるマスター・ネッティング契約又は類似の契約に関しては、相殺表示されていない金額についても、潜在的影響額を開示しています。
前連結会計年度(2018年12月31日)
(連結財政状態計算書上で相殺表示されている金融資産、及び法的強制力があるマスター・ネッティング契約又は類似の契約)
(単位:百万円)

金融資産	取引の種類	認識済の 金融資産の総額	連結財政状態計算書上で相殺される認識済の金融負債の総額	連結財政状態計算書上に表示されている 金融資産の純額
デリバティブ資産	デリバティブ	34,492	△7,104	27,388
証券事業の金融資産	リバース・レポ契約、 有価証券借入契約及び 類似の契約	344,016	-	344,016
	有価証券取引等に係る 未収入金等	695,332	△330,467	364,865
その他の金融資産	未収入金等	51,067	△41,038	10,029

(単位:百万円)

取引の種類	連結財政状態計算書上に表示されている 金融資産の純額	連結財政状態計算書上で相殺表示 されていない関連する金額		純額
		金融商品	受入担保金
デリバティブ	27,388	△4,553	△18,536	4,299
リバース・レポ契約、 有価証券借入契約及び類似の契約	344,016	△343,842	-	174
有価証券取引等に係る 未収入金等	364,865	△341,770	-	23,095
未収入金等	10,029	-	-	10,029

(連結財政状態計算書上で相殺表示されている金融負債、及び法的強制力があるマスター・ネッティング契約又は類似の契約)
(単位:百万円)

金融負債	取引の種類	認識済の 金融負債の総額	連結財政状態計算書上で相殺される認識済の金融資産の総額	連結財政状態計算書上に表示されている 金融負債の純額
デリバティブ負債	デリバティブ	16,317	△7,104	9,213
証券事業の金融負債	レポ契約、有価証券貸付契約及び類似の契約	313,887	-	313,887
	有価証券取引等に係る 未払金等	1,422,853	△330,467	1,092,386
その他の金融負債	未払金等	80,320	△41,038	39,282

(単位:百万円)

取引の種類	連結財政状態計算書上に表示されている 金融負債の純額	連結財政状態計算書上で相殺表示されていない関連する金額		純額
		金融商品	差入担保金
デリバティブ	9,213	△4,553	△3,843	817
レポ契約、有価証券貸付契約及び類似の契約	313,887	△311,164	-	2,723
有価証券取引等に係る 未払金等	1,092,386	△456,012	-	636,374
未払金等	39,282	-	-	39,282

当連結会計年度(2019年12月31日)
(連結財政状態計算書上で相殺表示されている金融資産、及び法的強制力があるマスター・ネッティング契約又は類似の契約)
(単位:百万円)

金融資産	取引の種類	認識済の 金融資産の総額	連結財政状態計算書上で相殺される認識済の金融負債の総額	連結財政状態計算書上に表示されている 金融資産の純額
デリバティブ資産	デリバティブ	33,270	△5,220	28,050
証券事業の金融資産	リバース・レポ契約、 有価証券借入契約及び 類似の契約	406,325	-	406,325
	有価証券取引等に係る 未収入金等	445,640	△206,992	238,648
その他の金融資産	未収入金等	62,756	△59,219	3,537

(単位:百万円)

取引の種類	連結財政状態計算書上に表示されている 金融資産の純額	連結財政状態計算書上で相殺表示 されていない関連する金額		純額
		金融商品	受入担保金
デリバティブ	28,050	△4,488	△16,185	7,377
リバース・レポ契約、 有価証券借入契約及び類似の契約	406,325	△402,533	-	3,792
有価証券取引等に係る 未収入金等	238,648	△238,648	-	-
未収入金等	3,537	-	-	3,537

(連結財政状態計算書上で相殺表示されている金融負債、及び法的強制力があるマスター・ネッティング契約又は類似の契約)
(単位:百万円)

金融負債	取引の種類	認識済の 金融負債の総額	連結財政状態計算書上で相殺される認識済の金融資産の総額	連結財政状態計算書上に表示されている 金融負債の純額
デリバティブ負債	デリバティブ	15,392	△5,220	10,172
証券事業の金融負債	レポ契約、有価証券貸付契約及び類似の契約	328,308	-	328,308
	有価証券取引等に係る 未払金等	1,358,738	△206,992	1,151,746
その他の金融負債	未払金等	129,557	△59,219	70,338

(単位:百万円)

取引の種類	連結財政状態計算書上に表示されている 金融負債の純額	連結財政状態計算書上で相殺表示されていない関連する金額		純額
		金融商品	差入担保金
デリバティブ	10,172	△4,488	△4,772	912
レポ契約、有価証券貸付契約及び類似の契約	328,308	△321,053	-	7,255
有価証券取引等に係る 未払金等	1,151,746	△299,146	△6,000	846,600
未払金等	70,338	-	-	70,338

マスター・ネッティング契約又は類似の契約の対象である金融資産及び金融負債に関する相殺の権利は、通常の事業活動の過程では発生が予想されない債務不履行その他の特定の状況が発生した場合にのみ法的強制力を有し、個々の金融資産と金融負債の実現又は決済に影響を与えるものです。