有価証券報告書-第27期(2023/01/01-2023/12/31)
43. 担保に差し入れた資産及び担保として受け取った資産
(1) 担保に差し入れた資産
当社グループは、主に借入契約、電子マネーの預り金、通常の慣習的な条件に基づいて行われる信用取引及び貸株取引に基づく債務の担保として又はデリバティブに関連する保証金として資産を差し入れています。
当社グループが、負債又は偶発債務の担保として差し入れた資産の帳簿価額は、以下のとおりです。
(単位:百万円)
(注) 1 カード事業の貸付金には、流動化された債権が含まれています。
2 連結子会社であるLiberty Holdco Ltd.がLyft, Inc.株式先渡売買契約によるその他の金融負債155,069百万円(前連結会計年度143,210百万円)に対しLyft, Inc.株式66,376百万円(前連結会計年度45,365百万円)を差し入れています。なお、本件取引の詳細は、注記28. その他の金融負債をご参照ください。
当社グループが、負債又は偶発債務の担保以外で差し入れた資産の帳簿価額は、以下のとおりです。
(単位:百万円)
(注) 1 信用取引及び先物取引等に係る保証金、制度信用取引の株券借入に係る担保金として差し入れています。
2 為替決済、デリバティブ取引及びコミットメントライン等の担保として差し入れています。
(2) 担保として受け取った資産
当社グループは、受入保証金代用有価証券及びその他の取引による担保の受け入れを行っています。これらの取引は、通常の慣習的な条件に基づいて行われています。当社グループは、取引完了時に同等の有価証券を返還することを条件に、当該受け入れた担保を売却又は再担保差入する権利を有しています。前連結会計年度末日及び当連結会計年度末日現在、当社グループが担保として受け入れた有価証券で売却又は再担保の権利を有しているものの公正価値は、それぞれ1,675,558百万円及び2,046,344百万円です。そのうち、売却又は再担保差入したものの公正価値は、それぞれ1,078,533百万円及び1,346,615百万円です。
(1) 担保に差し入れた資産
当社グループは、主に借入契約、電子マネーの預り金、通常の慣習的な条件に基づいて行われる信用取引及び貸株取引に基づく債務の担保として又はデリバティブに関連する保証金として資産を差し入れています。
当社グループが、負債又は偶発債務の担保として差し入れた資産の帳簿価額は、以下のとおりです。
(単位:百万円)
前連結会計年度 (2022年12月31日) | 当連結会計年度 (2023年12月31日) | |
現金及び現金同等物 | 181,813 | 181,766 |
カード事業の貸付金(注)1 | 90,042 | 84,635 |
銀行事業の有価証券 | 639,007 | 791,368 |
銀行事業の貸付金 | 1,310,577 | 1,305,359 |
有価証券(注)2 | 45,365 | 66,376 |
その他の金融資産 | - | 20,870 |
建物及び建物附属設備 | 4,084 | 3,535 |
工具、器具及び備品 | 34,058 | 29,489 |
機械設備 | 239,094 | 212,519 |
その他の有形固定資産 | 14,279 | 19,805 |
ソフトウエア | 8,408 | 3,672 |
合計 | 2,566,727 | 2,719,394 |
(注) 1 カード事業の貸付金には、流動化された債権が含まれています。
2 連結子会社であるLiberty Holdco Ltd.がLyft, Inc.株式先渡売買契約によるその他の金融負債155,069百万円(前連結会計年度143,210百万円)に対しLyft, Inc.株式66,376百万円(前連結会計年度45,365百万円)を差し入れています。なお、本件取引の詳細は、注記28. その他の金融負債をご参照ください。
当社グループが、負債又は偶発債務の担保以外で差し入れた資産の帳簿価額は、以下のとおりです。
(単位:百万円)
前連結会計年度 (2022年12月31日) | 当連結会計年度 (2023年12月31日) | |
証券事業の金融資産(注)1 | 200,808 | 228,840 |
銀行事業の有価証券(注)2 | 1,715 | 5,736 |
保険事業の有価証券(注)2 | 102,186 | 94,904 |
その他の金融資産(注)2 | 200,332 | 225,491 |
合計 | 505,041 | 554,971 |
(注) 1 信用取引及び先物取引等に係る保証金、制度信用取引の株券借入に係る担保金として差し入れています。
2 為替決済、デリバティブ取引及びコミットメントライン等の担保として差し入れています。
(2) 担保として受け取った資産
当社グループは、受入保証金代用有価証券及びその他の取引による担保の受け入れを行っています。これらの取引は、通常の慣習的な条件に基づいて行われています。当社グループは、取引完了時に同等の有価証券を返還することを条件に、当該受け入れた担保を売却又は再担保差入する権利を有しています。前連結会計年度末日及び当連結会計年度末日現在、当社グループが担保として受け入れた有価証券で売却又は再担保の権利を有しているものの公正価値は、それぞれ1,675,558百万円及び2,046,344百万円です。そのうち、売却又は再担保差入したものの公正価値は、それぞれ1,078,533百万円及び1,346,615百万円です。