有価証券報告書-第40期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、設備投資計画に照らして、必要な長期資金を主に銀行借入及び割賦で調達しております。一時的な余剰資金は主に流動性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクにさらされております。当該リスクに関しては、社内規程に沿ってリスク低減を図っております。また、投資有価証券は主として株式であり、市場価格の変動リスクにさらされておりますが、上場株式については四半期ごとに時価の把握を行っております。
支払手形及び買掛金は、そのほとんどが3か月以内の支払期日であります。また、借入金(期間は原則として5年から10年)及び割賦未払金(期間は原則として6年)は主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであります。
資金調達に係る流動性リスクの管理に関しては、担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含めておりません((注)2 参照)。
前連結会計年度(平成29年3月31日)

科目	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
資産
(1) 現金及び預金	10,830	10,830	-
(2) 受取手形及び売掛金	21,395	21,395	-
(3) 投資有価証券	1,225	1,225	-
負債
(1) 支払手形及び買掛金	20,258	20,258	-
(2) 短期借入金	415	415	-
(3) 未払法人税等	1,762	1,762	-
(4) 長期借入金(一年内返済予定の 長期借入金を含む。)	19,779	19,875	96
(5) 長期割賦未払金(割賦未払金を含む。)	3,219	3,215	3

当連結会計年度(平成30年3月31日)

科目	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
資産
(1) 現金及び預金	14,538	14,538	-
(2) 受取手形及び売掛金	20,536	20,536	-
(3) 投資有価証券	1,421	1,421	-
負債
(1) 支払手形及び買掛金	20,037	20,037	-
(2) 短期借入金	490	490	-
(3) 未払法人税等	1,837	1,837	-
(4) 長期借入金(一年内返済予定の 長期借入金を含む。)	18,261	18,305	44
(5) 長期割賦未払金(割賦未払金を含む。)	3,772	3,759	12

(注) 1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
時価については、取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
負債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金、(3) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 長期借入金(一年内返済予定の長期借入金を含む。)、(5) 長期割賦未払金(割賦未払金を含む。)
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額(百万円)

区分	平成29年3月31日	平成30年3月31日
非上場株式等	102	44

非上場株式等については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3) 投資有価証券」には含めておりません。
3 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成29年3月31日)

科目	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
現金及び預金	10,830	-	-	-	-	-
受取手形及び売掛金	21,395	-	-	-	-	-
合計	32,225	-	-	-	-	-

当連結会計年度(平成30年3月31日)

科目	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
現金及び預金	14,538	-	-	-	-	-
受取手形及び売掛金	20,536	-	-	-	-	-
合計	35,075	-	-	-	-	-

4 短期借入金、長期借入金及び長期割賦未払金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成29年3月31日)

科目	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	415	-	-	-	-	-
長期借入金(一年内返済予定の長期借入金を含む。)	4,607	4,210	3,283	2,051	1,346	4,278
長期割賦未払金(割賦未払金を含む。)	1,058	735	579	449	299	96
合計	6,081	4,945	3,863	2,501	1,646	4,375

当連結会計年度(平成30年3月31日)

科目	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	490	-	-	-	-	-
長期借入金(一年内返済予定の長期借入金を含む。)	4,429	3,629	2,352	1,646	1,440	4,761
長期割賦未払金(割賦未払金を含む。)	1,017	877	751	603	401	120
合計	5,937	4,506	3,104	2,249	1,842	4,882