有価証券報告書-第40期(平成27年7月1日-平成28年6月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取り組み方針
当社グループは、必要資金を主に銀行借入で調達しております。資金運用については、主に流動性の高い短
期の預金で行っております。なお、デリバティブ取引は行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当
社グループの債権管理規定に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、取引先の信用状況を
定期的にモニタリングし、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であ
り、定期的にその保有の妥当性を検証しております。
営業債務である買掛金は、1年以内の支払期日であります。
借入金は、主に営業取引に係る資金調達であります。
営業債務や借入金などについては、当社グループでは各社が月次で資金繰計画を作成するなどの方法によ
り、流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、以下のとおりです。なお、時価を把握することが
極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。((注2)を参照ください)
前連結会計年度(平成27年6月30日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	3,227,688	3,227,688	―
(2)受取手形及び売掛金	2,451,445	2,451,445	―
(3)未収入金	2,765,350	2,765,350	―
(4)投資有価証券
①満期保有目的の債券	200,000	201,952	1,952
②その他有価証券	287,156	287,156	―
資産計	8,931,641	8,933,593	1,952
(1)買掛金	1,600,568	1,600,568	―
(2)短期借入金	840,000	840,000	―
(3)未払法人税等	312,365	312,365	―
負債計	2,752,934	2,752,934	―

当連結会計年度(平成28年6月30日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	3,187,208	3,187,208	―
(2)受取手形及び売掛金	2,014,424	2,014,424	―
(3)未収入金	3,899,283	3,899,283	―
(4)投資有価証券
①満期保有目的の債券	―	―	―
②その他有価証券	636,576	636,576	―
資産計	9,737,492	9,737,492	―
(1)買掛金	1,399,827	1,399,827	―
(2)短期借入金	840,000	840,000	―
(3)未払法人税等	332,437	332,437	―
負債計	2,572,264	2,572,264	―

(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、並びに(3) 未収入金
これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
ます。
(4) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引金融機関から提示された価格によっ
ております。また、投資信託については、公表されている基準価格によっております。
なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、(有価証券関係)注記を参照ください。
負債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払法人税等
これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
ます。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:千円)
区分	平成27年6月30日	平成28年6月30日
非上場株式	196,228	164,152

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4) 投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年6月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	3,227,688	―	―	―
受取手形及び売掛金	2,451,445	―	―	―
未収入金	2,765,350	―	―	―
投資有価証券
満期保有目的の債券(社債)	―	―	200,000	―
合計	8,444,484	―	200,000	―

当連結会計年度(平成28年6月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	3,187,208	―	―	―
受取手形及び売掛金	2,014,424	―	―	―
未収入金	3,899,283	―	―	―
投資有価証券
満期保有目的の債券(社債)	―	―	―	―
合計	9,100,916	―	―	―

(注4)短期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成27年6月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	840,000	―	―	―	―	―
合計	840,000	―	―	―	―	―

当連結会計年度(平成28年6月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	840,000	―	―	―	―	―
合計	840,000	―	―	―	―	―