	前事業年度(2019年9月30日)	当事業年度(2020年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	13,312千円	16,810千円
繰延税金負債合計	349,663	299,396
繰延税金資産の純額	52,489	141,791

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2020/12/21 12:50

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年9月30日)	当連結会計年度(2020年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	13,312千円	16,810千円
繰延税金負債合計	349,663	299,396
繰延税金資産の純額	33,067	114,369

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2020/12/21 12:50

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

ロ. 繰延税金資産
繰延税金資産は、入手可能な情報や資料に基づき将来の課税所得の見積りなどを踏まえ、回収可能性に問題がないと判断した金額を計上しております。今後、将来の経営成績などが著しく変化し、繰延税金資産の全部又は一部に回収可能性がないと判断した場合には、繰延税金資産の計上額が変動する可能性があります。
② 当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

2020/12/21 12:50