② 内部監査の状況
内部監査については、事業規模・従業員数等を鑑みて独立した内部監査部を設置しており、担当者1名を配置しております。内部監査規程及び代表取締役社長が承認した監査方針や監査計画に基づき、内部監査担当者が業務運営の適切性や資産の健全性の確保を目的として、内部統制、リスク対策、業務プロセスの観点から内部監査を実施しております。
また、内部監査の実施結果については、代表取締役社長に報告するとともに、必要に応じて被監査部門に対して再発防止策や抜本的な改善策の策定とそれらの実行を要請する等、適正化に向けた実効性ある内部監査活動の推進に取り組んでおります。

2023/10/19 16:04

#7 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

2023/10/19 16:04

#8 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

「AppPass」に関連するソフトウエアの減価償却が前事業年度中に終了したことや、前事業年度に役員退職慰労引当金繰入額の計上が一時的に発生していたこと等から、当事業年度の営業費用は前事業年度に比べて減少しております。
また、本社移転に伴う費用8百万円を営業外費用として計上し、前監査法人から金融商品取引法第193条の3第1項に規定する通知を受け、特別調査委員会を設置して事実関係の調査をした費用として59百万円、固定資産の減損損失7百万円、固定資産の除却損5百万円をそれぞれ特別損失として計上しております。
以上の結果、当事業年度の営業収益は2億46百万円(前事業年度比32.6%減)、営業損失は3億54百万円(前事業年度は3億45百万円の営業損失)、経常損失は3億62百万円(前事業年度は3億44百万円の経常損失)、当期純損失は4億35百万円(前事業年度は3億45百万円の当期純損失)となりました。

2023/10/19 16:04

#9 資産除去債務明細表、財務諸表（連結）

【資産除去債務明細表】
該当事項はありません。

2023/10/19 16:04

#10 退職給付関係、財務諸表（連結）

(2) 退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

非積立型制度の退職給付債務	38,987	千円
貸借対照表に計上された負債と資産の純額	38,987	〃

退職給付引当金	38,987	〃
貸借対照表に計上された負債と資産の純額	38,987	〃

(3) 退職給付費用

2023/10/19 16:04

#11 重要な会計方針、財務諸表（連結）

移動平均法による原価法
2.固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産(リース資産を除く)

2023/10/19 16:04

#12 金融商品関係、財務諸表（連結）

① 満期保有目的債券については、1銘柄2億円を超える(ただし、総額10億円を限度とする)場合
② 「その他有価証券」及び子会社・関連会社株式の取得は合わせて総額が純資産の20%を超える場合
なお、それぞれの金額が取締役会付議事項に満たない場合でも、稟議を起こして承認を受けるなどの社内手続きを経て行っております。

2023/10/19 16:04

#13 関係会社に関する資産・負債の注記

※1 関係会社に対する資産及び負債

2023/10/19 16:04

#14 １株当たり情報、財務諸表（連結）

4.1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前事業年度(2022年3月31日)	当事業年度(2023年3月31日)
純資産の部の合計額(千円)	693,873	606,695
純資産の部の合計から控除する金額(千円)	-	13,530
(うち、新株予約権(千円))	(-)	(13,530)

2023/10/19 16:04