有価証券報告書-第38期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)		865,728	千円	1,066,829	千円
退職給付に係る負債		6,146	〃	4,098	〃
役員退職慰労引当金		1,837	〃	1,891	〃
子会社株式評価損		26,795	〃	-	〃
未払事業税		3,277	〃	-	〃
その他		104,511	〃	67,415	〃
繰延税金資産小計		1,008,301	千円	1,140,234	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)		△865,728	〃	△1,014,002	〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性 引当額		△142,572	〃	△52,232	〃
評価性引当額小計		△1,008,301	〃	△1,066,234	〃
繰延税金資産合計		-	千円	74,000	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		-	千円	-	千円
繰延税金負債合計		-	千円	-	千円
繰延税金資産純額		-	千円	74,000	千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	41,653	67,081	40,093	13,983	75,451	627,465	865,728	千円
評価性引当額	△41,653	△67,081	△40,093	△13,983	△75,451	△627,465	△865,728	〃
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-	〃

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(b)	69,053	-	41,272	14,394	-	942,110	1,066,829	千円
評価性引当額	△16,225	-	△41,272	△14,394	-	△942,110	△1,014,002	〃
繰延税金資産	52,827	-	-	-	-	-	52,827	〃

(b) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(c)税務上の繰越欠損金1,066,829千円(法定実行税率を乗じた額)について、繰延税金資産52,827千円を計上しております。当該繰延税金資産52,827千円は、将来の課税所得等の見込みにより、回収可能と判断した部分については評価性引当額を認識しておりません。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2025年3月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。
当連結会計年度(2026年3月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。