有価証券報告書-第50期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。また、一時的な余資については社内の資金運用管理基準に従い、安全性の高い金融資産等で運用しております。
(2) 金融商品の内容及びリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されていますが、そのほとんどが数ヶ月以内に回収されているため、そのリスクは限定的です。
有価証券及び投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されていますが、四半期毎に株式の時価や財務状況等を確認し、定期的に保有継続について検討を行っております。
敷金及び保証金は、建物等の賃貸借契約に係るものであり、差し入れ先の信用リスクに晒されていますが、差し入れ先の信用状況を定期的に把握することを通じて、リスクの軽減を図っております。
営業債務である買掛金、未払費用は、そのほとんどが1年以内の支払期日です。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。((注2)参照)
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	3,041,350	3,041,350	―
(2) 受取手形及び売掛金	4,211,527
貸倒引当金(※1)	△2,949
	4,208,578	4,208,578	―
(3) 有価証券及び投資有価証券	998,480	998,480	―
(4) 敷金及び保証金	1,002,252	947,440	△54,812
資産 計	9,250,662	9,195,850	△54,812
(1) 買掛金	467,928	467,928	―
(2) 未払費用	1,182,670	1,182,670	―
負債 計	1,650,599	1,650,599	―

(※1)個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	3,314,729	3,314,729	―
(2) 受取手形及び売掛金	4,385,119
貸倒引当金(※1)	△2,949
	4,382,170	4,382,170	―
(3) 有価証券及び投資有価証券	1,100,722	1,100,722	―
(4) 敷金及び保証金	1,048,554	983,652	△64,902
資産 計	9,846,176	9,781,274	△64,902
(1) 買掛金	484,111	484,111	―
(2) 未払費用	1,209,507	1,209,507	―
負債 計	1,693,618	1,693,618	―

(※1)個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 有価証券及び投資有価証券
これらの時価については、株式は取引所の価格によっており、債券等は取引金融機関から提示された価格によっております。また、有価証券及び投資有価証券については、その他有価証券として保有しており、これに関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
(4) 敷金及び保証金
これらの時価については、将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標に基づく利率で割り引いた現在価値によっております。
負債
(1) 買掛金、(2) 未払費用
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
非上場株式	102,613	34,524
投資事業有限責任組合出資金	―	22,739

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3) 有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
当連結会計年度において、非上場株式について68,088千円の減損処理を行っております。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	3,040,610	―	―	―
受取手形及び売掛金	4,211,527	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
債券(その他)	200,000	235,000	―	―
その他	100,000	―	―	―
合計	7,552,138	235,000	―	―

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,939,124	―	―	―
受取手形及び売掛金	4,385,119	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
債券(その他)	―	―	―	―
その他	25,000	710,000	―	―
合計	7,349,243	710,000	―	―