有報情報

#1 主要な販売費及び一般管理費（連結）

※3 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

	前連結会計年度(自 2022年2月1日至 2023年1月31日)		当連結会計年度(自 2023年2月1日至 2024年1月31日)
のれん償却額	160,532		176,747
貸倒引当金繰入額	2,454		11,221
賞与引当金繰入額	8,061		3,920

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#2 会計方針に関する事項（連結）

有価証券
その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法
なお、投資事業組合に対する出資については、組合の直近の決算書を基礎とし、当社持分相当額を投資事業組合運用損益及びその他有価証券評価差額金として投資有価証券を加減する方法によっております。2024/04/25 16:27

#3 引当金明細表（連結）

【引当金明細表】

科目	当期首残高(千円)	当期増加額(千円)	当期減少額(千円)	当期末残高(千円)
貸倒引当金	25,534	1,260	5,980	20,814
賞与引当金	23,321	18,887	23,321	18,887

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#4 税効果会計関係、財務諸表（連結）

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度(2023年1月31日)		当事業年度(2024年1月31日)
役員給与	3.1%		0.9%
貸倒引当金	3.2%		-
投資有価証券評価損	5.3%		-

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#5 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年1月31日)	当連結会計年度(2024年1月31日)
売上原価否認額	6,368	7,233
貸倒引当金損金算入限度超過額	8,159	6,519
投資有価証券等評価損否認	7,059	4,873

(注) 1.評価性引当額が166,145千円減少しております。この変動の主な内容は、当社及び一部の連結子会社における税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の減少によるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2024/04/25 16:27

#6 重要な会計方針、財務諸表（連結）

有価証券
① 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法
② その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法
なお、投資事業組合に対する出資については、組合の直近の決算書を基礎とし、当社持分相当額を投資事業組合運用損益及びその他有価証券評価差額金として投資有価証券を加減する方法によっております。2024/04/25 16:27

#7 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(2023年1月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(2) 売掛金	4,138,007
貸倒引当金(注2)	△72,396
資産計	4,091,257	4,091,257	-

当連結会計年度(2024年1月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(2) 売掛金	6,695,102
貸倒引当金(注2)	△15,084
資産計	6,680,017	6,680,017	-

(注)1.「現金及び預金」については、現金であること、及び預金が短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。

2024/04/25 16:27